ИП и НДС

[Анна7782]

Добрый вечер,
Ситуация такая: ИП думал, что он был на УСН в 2015 году, выставил клиенту акт выполненных работ и получил деньги. (все в декабре произошло, до этого даже не был открыт расчетный счет). В декабре выяснилось, что уведомление об УСН вместе с регистрацией он не подавал, соответственно, был на на ОСНО и должен заплатить НДС и сдать декларацию. В декабре же подал уведомление о переходе на УСН, но, соответственно, с 2016 г.
Как быть с тем, что клиенту счет-фактура выставлен не был? Клиент уже сдал НДС без этого счета-фактуры и пересдавать не хочет, а ип не хочет навредить клиенту, так как рассчитывает на длительное сотрудничество.
Воспользоваться правом не платить НДС (если выручка до 2 млн.)? Если так, то что нужно сдавать в налоговую?
Прикинуться шлангом и сдать декларацию по УСН?

[бух2007]

Воспользоваться правом не платить НДС (если выручка до 2 млн.)?

Поздно уже

Прикинуться шлангом и сдать декларацию по УСН?

Не прокатит
По идее надо НДС сверху накрутить, если клиент не согласен на замену доков. Хотя может быть прокатит вариант и обратного отсчета. Открутите 18/118. И эту сумму поставьте как базу для НДС. Она же - доход по НДФЛ. По НДФЛ можно расходы заявить, если они были, или профвычетом воспользоваться 20%.

[Анна7782]

Открутите 18/118. И эту сумму поставьте как базу для НДС

Но куда тогда делось остальное? и кому я выставила этот счет-фактуру?

[бух2007]

Но куда тогда делось остальное?

остальное НДС

кому я выставила этот счет-фактуру?

Клиенту. Он не обязан ее проводить в своей книге покупок

[Анна7782]

Но это же занижение базы в итоге.

[бух2007]

Но это же занижение базы в итоге.

это никто не проверит.
Можете не занижать - накрутите НДС сверху

[Анна7782]

Спасибо большое за ответ, но хочется еще раз задать вопрос
Итак, если я, как честный, но рассеянный ИП сделаю следующее:
поставлю в декларации реальную сумму НДС (18/118) и заплачу ее, какие могут быть проблемы у моего клиента, который в своей декларации по НДС меня не указал вообще и не принял к вычету? Он и не мог бы, ведь я же ему не дала счет-фактуру...

[бух2007]

какие могут быть проблемы у моего клиента, который в своей декларации по НДС меня не указал вообще и не принял к вычету?

никаких