Принятие к вычету НДС 4го кв-ла 2014 года в расчете НДС 4го кв-ла 2015 года

[ПошелВбухгалтерскую]

Добрый день коллеги!

ситуация такая: ОООшка на ОСНО открылась в декабре 2014 года.
Реализации в 2014м не было. был только закуп мебели и техники для офиса. НДС к возмещению был по факту.
но ушлые бухгалтеры аутсорсинговой компании к возмещению его не показали, а сдали нулевку по НДС.

В итоге, могу ли я сейчас в 4м кв-ле 2015г. принять к вычету сч-фактуры 2014г. по тому закупу? или нет (раз уже была подана нулевка).

Если бы подали декларацию с возмещением, а возмещать бы не стали - ведь можно было бы и в 1м кв-ле сделать проводку 68/19 на ту сумму и уже в 1м кв-ле принять к вычету?


Спасибо!

[бух2007]

могу ли я сейчас в 4м кв-ле 2015г. принять к вычету сч-фактуры 2014г. по тому закупу?

можете

[ПошелВбухгалтерскую]

можете

интересно, как к этому отнесется налоговая. какие основания у них будут "докапаться"? наверняка придрутся, что за 2014й была сдана нулевка, или уточненку подать??

Спасибо!

[Тоня]

Если бы подали декларацию с возмещением, а возмещать бы не стали -

В смысле денег на р/с не стали бы просить?

[Тоня]

наверняка придрутся, что за 2014й была сдана нулевка,

Вот если вы сдадите уточненку с вычетами "из нуля" придерутся точно и будут доставать просьбами вернуть всё вназад очередной уточненкой.

[ПошелВбухгалтерскую]

В смысле денег на р/с не стали бы просить?

да, подали бы к возмещению, а заяву на перечисление денег не писали бы.

а в 1м кв-ле например перекинули б-справкой сумму возмещения на вычет (или можно сейчас такое сделать?)

или "похоронить" этот вычет??

[бух2007]

да, подали бы к возмещению, а заяву на перечисление денег не писали бы.

геморрой...

интересно, как к этому отнесется налоговая

нормально отнесется. Эти данные в их автоматическую сверку не должны попадать, потому что датированы прошлым годом.

[ПошелВбухгалтерскую]

геморрой...

т.е во всяком случае когда получаем НДС к возмещению, а возмещать не хотим, а хотим принять к вычету в следущем кв-ле (или в т.ч году), то лучше подать нулевку, а потом "скинуть" эти сч-фактуры в книгу покупок в буд.налоговом периоде?

и это потихой гладко прокатит и не вызовет доп.вопросов?

[бух2007]

потом "скинуть" эти сч-фактуры в книгу покупок в буд.налоговом периоде?

да

и это потихой гладко прокатит и не вызовет доп.вопросов?

у меня сейчас постоянно есть сч-ф из прошлых кварталов. Если вычета перебор, перекидываю его на следующий квартал.

[ПошелВбухгалтерскую]

Если вычета перебор, перекидываю его на следующий квартал.

в целом наверное так и есть. допустим (может ведь быть так):

пришли доки на мебель БЕЗ сч-ф, а потом проведя тотальную сверку со всеми, эту сч-ф нам приперли в 4м кв-ле 2015го, тогда-то мы и реализовали свое право на вычет (!)

так и получается - за 2014 была нулевка, т.к не было вычета (основания принять к вычету - наличие сч-ф)

ОК, попробую так сделать!

[бух2007]

так и получается - за 2014 была нулевка, т.к не было вычета (основания принять к вычету - наличие сч-ф)

Налоговая, рассматривая эти вычеты, заявленные в 2015, не вспомнит даже про декларацию 2014. Был там налог/вычет или не было, к делу отношения не имеет вообще

[ПошелВбухгалтерскую]

Налоговая, рассматривая эти вычеты, заявленные в 2015, не вспомнит даже про декларацию 2014. Был там налог/вычет или не было, к делу отношения не имеет вообще

хорошо, спасибо!

приму к вычету 4м кв-м 2015

[Tanyuha]

Подскажите пожалуйста, в течение какого периода времени (лет) можно принять НДС к вычету (отразить в декларации)?

[бух2007]

в течение какого периода времени (лет) можно принять НДС к вычету (отразить в декларации)?

входящий НДС от поставщиков - в течение 3 лет

[Tanyuha]

Спасибо большое! Хочу отразить "неиспользованные" счета-фактуры за 4 кв. 2012г.

[ПошелВбухгалтерскую]

бух2007, подскажите...

допустим, корректирую 3й кв-л получается недоимка, но есть сч-ф не принятая во 2м кв-ле, приняв которую в 3м - недоимки не будет.

п.с и можно ли 3й кв-л откорректировать сч-фактурой 2го не в полной сумме, а оставшуюся часть суммы вычета зачесть уже в 4м кв-ле ?



СПасибо!

[бух2007]

можно ли 3й кв-л откорректировать сч-фактурой 2го не в полной сумме, а часть уже зачесть в 4м кв-ле ?

Можно. Но не знаю, как это в 1С провести. Я только целые сч-ф переношу на другой квартал. Как в программе дробить одну сч-ф не знаю.

[ПошелВбухгалтерскую]

Можно. Но не знаю, как это в 1С провести.

спасибо