Заполнение декларации ИП на УСН

[Аноним]

Рассчитала здесь на калькуляторе сумму налога получилось :
Налоговая база 364800 602100 721000 927000
Первоначальная сумма налога 21888 36126 43260 55620
Сумма ранее уплаченных взн.(ПФ, ФОМС, ФСС) ,0 0 16696 16696
Размер вычета 0 0 16696 16696
Сумма налога за отчетный/налоговый период 21888 36126 26564 38924
Ранее уплаченные суммы - 21888 36126 36126
Сумма налога к уплате ( + ) или к возмещению( - ) 21888 14238 -9562 2798

А при формировании декларации по стр. 100 разд.1.1 проставляется сумма 12360= ( т.е (55620-16696-21888-14238+9562). Не понимаю зачем прибавляется 9562. Ведь доплачивать нужно всего 2798?

[Над.К]

Аноним, в декларации никакие уплаты не учитываются. Там только начисления. Поэтому и не сходится сумма к уплате с начисленно в строке 100. И не может сойтись, потому что у Вас налог был к уменьшению за 9 месяцев.

[Аноним]

Спасибо)

[Irinajg]

Не буду открывать новую тему, спрошу здесь, только не ругайте что этот вопрос уже в сотый раз, наверное, спрашивали: по декларации УСН за год у меня получилось в стр. 273 (раздел 2,2) сумма 6 614,00, а в стр. 280 сумма 54 321,00, но т.к. я заплатила ав. платежей за 1кв. и полугодие всего 64 500,00, за 9 мес. был убыток, т.о. мне не нужно ничего платить за год, т.к. получается переплата?! И еще вопрос - на сумму налога 1% свыше 300 тыс. в ПФР, который я уплачу до 1 вапреля, я могу уменьшить ав. платеж за 1-ый квартал или нет?

[Над.К]

Irinajg, при УСн 15% взносы 1% не уменьшают сам налог. Они просто являются расходами. Точно так же, как и остальные взносы

т.о. мне не нужно ничего платить за год,

Не нужно. Но вот написать письмо о зачете с КБК единого налога на КБК минимального нужно

[бух2007]

а в стр. 280 сумма 54 321,00

а в строке 120 что?

[Irinajg]

в строке 120 такая же сумма как и в стр. 280 , т.е. 54321,00.

[Irinajg]

А письмо точно нужно в налоговую по поводу зачета сумм мин. налога и единого по УСН? Я где-то раньше читала, что сейчас не нужно никаких писем по этому поводу и как это письмо писать, в произвольной форме или какая-то форма существует? И через ТКС можно его отправить?