Исправление строки 070 декларации НДС

[Новичччек]

Добрый день! Прошу помощи, за не имением опыта. За предыдущий период в декларации по строке 070 была указана сумма получено аванса, при камеральной проверки ИФНС сказала убрать из декларации. Прошлый бухгалтер указала ссылаясь на то что по договору указан 80% аванс а его сумма до настоящего момента не перечислена, хотя Работы ведутся. Соответственно для налоговой это не является основанием. Очень прошу помощи!!! Для исправления мне нужно выставить кор счёт-фактуру и отразить по стр 010? Заранее большое спасибо!

[Январь]

То есть вы отразили в декларации аванс, которого не получали?

[Новичччек]

Мы получили денежные средства только так как мы работы выполняем, соответственно должны были выставить счёт-ф на реализацию, а не аванс.

[Новичччек]

ИФНС ссылается на то что аванс это только то что до выполнения работ, если уже часть выполнили, должны указывать реализацию

[saigak]

ИФНС ссылается на то что аванс это только то что до выполнения работ, если уже часть выполнили, должны указывать реализацию

ну да...правильно она считает....

Прошлый бухгалтер указала ссылаясь на то что по договору указан 80% аванс

т.е. бухгалтер поставила в аванс то, что указано в договоре, а не то, что получено фактически?

[Новичччек]

Да!!! Вот теперь вопрос как сделать корректировку и правильно отразить???

[Новичччек]

т.е. бухгалтер поставила в аванс то, что указано в договоре, а не то, что получено фактически?[/QUOTE]

Она указала не всю сумму аванса по договору а именно полученную на расчётный счет

[Январь]

только так как мы работы выполняем

Выполняете или выполнили? Акт подписан какой датой (до получения денег)?
Счет-фактуру на реализацию вы выписали? В декларации это отражено?

Она указала не всю сумму аванса по договору а именно полученную на расчётный счет

Хм. А как могло быть по-другому? Сколько реально получено, столько и аванс. И я не поняла, что вы сказали.

[Новичччек]

нет счёт фактура на реализацию не выписана только на аванс, акт не подписан

[saigak]

ыписана только на аванс

тогда совсем ничего не понятно....есть полученный аванс-на него сч-ф - аванс попал в декларацию. Что не так?

[ann67]

при камеральной проверки ИФНС сказала убрать из декларации.

На каком основании при камеральной проверке налоговая сказала убрать полученный аванс, раз акт не подписан, а аванс отражен в части реально полученных денег, если конечно его не отразили в сумме прописанной по догрвору?
И вообще впервые слышу чтоб налоговая снимала не вычеты, а начисления.

[saigak]

На каком основании

автор явно что-то не договаривает....

ооо... меня тут осенило...а с каким кодом вы эту сч-ф на аванс в раздел 9 "книга продаж" поставили? может 01 вместо 02? тогда все встает на свои места...налоговая видит в книге реализацию, а в декларации аванс....

[ann67]

Очень может быть.

[бух2007]

ИФНС ссылается на то что аванс это только то что до выполнения работ, если уже часть выполнили, должны указывать реализацию

Новичччек, откуда налоговая знает, что часть работ уже выполнена??? Акта нет, значит работы не выполнены. А значит все поступившие деньги - это аванс.
Вы что хотите скорректировать? Просто убрать аванс или убрать авансовый сч-ф и вместо нее сделать на отгрузку? А заказчик согласен акт подписать задним числом? Ему это зачем надо?

[Шерочка]

Новичччек, откуда налоговая знает, что часть работ уже выполнена??? Акта нет, значит работы не выполнены. А значит все поступившие деньги - это аванс.
Вы что хотите скорректировать? Просто убрать аванс или убрать авансовый сч-ф и вместо нее сделать на отгрузку? А заказчик согласен акт подписать задним числом? Ему это зачем надо?

Полностью согласна с вами.