учет убытка при УСН

[1532]

Добрый день уважаемые клерки. Подскажите как правильно учесть сумму убытка 2014 года в 2015 году (по КУДИР и по декларации 2500, а по оборотке 10000). Был только убыток, минимального налога не было, так как организация была создана в декабре 2014 года и не успела организовать свою деятельность. Расход в сумме 2500 это нотариальные услуги, а 7500 это электронный ключ. Но так как электронный ключ не учитывается в расходах при расчете усн. Убыток составил всего 2500. В 1с 8.3 провела операцию регистрация суммы убытка 2014 на сумму 2500. В КУДИР она появляется за 2015. А вот остаток по 84.02 не меняется как был 10000 так и остается. Я так понимаю надо еще проводку сделать, чтобы остаток по 84.02 изменился. Заранее спасибо.

[Над.К]

А вот остаток по 84.02 не меняется как был 10000 так и остается

А причем тут вообще бухучет и 84 счет? Чтобы 84 счет изменился, надо сделать реформацию баланса последними записями года и тогда убыток (или прибыль) 2015 года и отправится на 84 счет
А уменьшение налоговой базы на налоговый убыток никак на счета бухучета не влияет. Это разные учеты

[1532]

я понимаю что разные. Вот после проведения реформации баланса ничего и не происходит. не хватает операции.

[Над.К]

После реформации баланса не может быть никакой операции. Это последние записи года. Остатки на 90, 91 или 99 счете есть? Нет? Значит реформация произведена. С чего Вы решили, что этот убыток 2014 года вдруг должен как-то отразится на 84 счете в 2015 году?

[бух2007]

В 1с 8.3 провела операцию регистрация суммы убытка 2014 на сумму 2500. В КУДИР она появляется за 2015.

правильно

А вот остаток по 84.02 не меняется как был 10000 так и остается.

Он и не должен меняться. То, что Вы использовали убыток 2014 для уменьшения налоговой базы по УСН в 2015, никак не влияет на остатки по счету 84.

Я так понимаю надо еще проводку сделать, чтобы остаток по 84.02 изменился.

Не надо. оставьте сч 84 в покое)

[1532]

Спасибо большое. Поняла. Как всегда помогли выручили.