Отчёт об исполнении сметы доходов и расходов

[LLLLL]

Составляю отчёт об исполнении сметы ДиР. У меня возникли сомнения по некоторым моментам.
1) правильно ли я понимаю, что я должна взять смету ,утверждённую ОСС, и 96 счёт и выявить экономию(перерасход) по отдельным статьям и по смете в целом. По К96 ежемесячно начисляла резерв на сумму сметы, по Д96-отражала расходы, затраты ТСЖ. Далее сумму экономии направить в резервный фонд( по решению ОСС).
2) ещё такой нюанс. Когда утверждали смету площадь дома была одна, в процессе работы люди подносили свидетельства(делали перепланировки) и площадь немного уменьшилась. Те я ежемесячно создавала резерв на СиР исходя из суммы в смете, а реально начисляла людям исходя из уточненной площади. В результате у меня "зависли" 500 руб на 86 счете(хотя он должен был закрыться). Как правильно теперь поступить с этими деньгами? Может тоже решением ОСС В резервный фонд?
3) итоговая сумма экономии по смете обязательно ли должна совпадать с остатком по 96 сч в БУ? Например у меня оплачена сумма за услуги юриста в декабре 2015г, акт выполненных работ будет только в марте 2016. Я бы эту сумму логично отразила бы в расходах этой сметы, хотя по БУ расход пройдёт позже.

[Александр7272]

Те я ежемесячно создавала резерв на СиР исходя из суммы в смете, а реально начисляла людям исходя из уточненной площади. В результате у меня "зависли" 500 руб на 86 счете(хотя он должен был закрыться). Как правильно теперь поступить с этими деньгами? Может тоже решением ОСС В резервный фонд?

Я начисляю один раз в год на основании оборотки из квартплаты, откоректируйте декабрем, это не экономия ее нельзя отнести в резерв.

итоговая сумма экономии по смете обязательно ли должна совпадать с остатком по 96 сч в БУ? Например у меня оплачена сумма за услуги юриста в декабре 2015г, акт выполненных работ будет только в марте 2016. Я бы эту сумму логично отразила бы в расходах этой сметы, хотя по БУ расход пройдёт позже.

разносить нужно либо по оплате, либо по начислению, так что держите эту сумму в голове.

[room111]

Я разношу по начислению (по документу).

[LLLLL]

Спасибо за ответ. Так и сделаю с 86 (скорректирую декабрем). БУ веду методом начисления и смету также разношу. Те,если я правильно поняла,то у меня будет разница остатка экономии по смете с остатком на 96 в БУ? Не буду же я эти 30000 показывать как экономию и отправлять в резерв.
Александр, у меня ещё вопрос. По 76сч (расчеты по коммун платежам) образовалось кредитовое сальдо. Из-за того,что начислено населению было больше,чем предъявлено по счётам РСО. Причём По поставщикам Водоканал, Мосэнерго кредитовый остаток. По Теплосети дебетовый(недоначислила за подогрев воды из-за перерасчетов). Но общее сальдо кредитовое. Могу ли я перекрыть дебетовое сальдо по Теплосети за счёт кредитового сальдо по Водоканалу? Общий остаток по к76 направить решением оСС в резервный фонд. Или же нужно сделать перерасчёт населению по услугам?

[Александр7272]

Могу ли я перекрыть дебетовое сальдо по Теплосети за счёт кредитового сальдо по Водоканалу?

Нет.

Общий остаток по к76 направить решением оСС в резервный фонд. Или же нужно сделать перерасчёт населению по услугам?

Да, перерасчет по услугам.

Те,если я правильно поняла,то у меня будет разница остатка экономии по смете с остатком на 96 в БУ?

Нет, они должны совпадать. В вашем случае это виртуальная разница.

[LLLLL]

Спасибо. Те эти 30000 я показываю в смете как экономию, отправляю в рез фонд.
По Теплосети значит доначислить, а по Водоканалу и Мосэнерго перерасчёт сделать. Поделитесь ещё как Вы практически такие перерасчёты делаете? У меня например сумма по Водоканалу 50000. Я бы её раскинула на лиц счета пропорционально израсходованной каждой квартирой воде. Или по какому-то другому принципу это делать?

[Александр7272]

Я бы её раскинула на лиц счета пропорционально израсходованной каждой квартирой воде.

Аналогично. Вот только для
РФ по тем у кого стоят счетчики
Москва по тем у кого счетчиков нет.

[LLLLL]

Спасибо огромное за консультацию!

[LLLLL]

Опять возвращаюсь к вопросу о перерасчете за ком услуги (разница между начисленным населению и счётами РСО). Ну очень не хочется перерасчёт делать. Сейчас вылезли излишки, а в след месяце может быть все наоборот, недоначисление. Может можно как-то законно эти суммы на статью СиР отправить? Или ещё как провести???

[Александр7272]

Сейчас вылезли излишки, а в след месяце может быть все наоборот

Перерасчет делается раз в год.

Может можно как-то законно эти суммы на статью СиР отправить? Или ещё как провести???

На прямую нельзя, только через собрание и установив взносы на такую же сумму.

Сейчас на эту тему все больше судов.

[LLLLL]

Можно эти суммы сейчас оставить висеть на 76 сч? А по итогам проведения собрания либо в рез фонд, либо перерасчёт?

[Александр7272]

Да.

[LLLLL]

Спасибо!