КУДиР корректировка реализации прошлого периода

[Зимушка-Зима]

Доброго времени суток! Впервые столкнулась с проблемой при формировании КУДиР в 1С Бухгалтерия 8.3(мы на УСН доходы минус расходы):
делаю КУДиР за 4 квартал 2015г. Обнаруживаю следующую запись:
Документ - №1 от 12.01.2016г.
Содержание - Корректировка реализации прошлого налогового периода
Сумма -840,00 (минус)

Да, мы действительно делали корректировку реализации по соглашению сторон 12 января 2016 года. Корректировали реализацию декабря 2015г. При это в документе галочку, что БУ прошлого периода закрыт для редактирования.

Правильно ли, что такая корректировка должна попадать в КУДиР 2015г, а не в в 2016г.?

[бух2007]

Правильно ли, что такая корректировка должна попадать в КУДиР 2015г, а не в в 2016г.?

в КДиР реализация (отгрузка) вообще не попадает. По УСН кассовый метод.

[Зимушка-Зима]

Уточняю.

В настройках по УСН в программе для принятия расходов по товарам я задала условия:

-поступление товаров

-оплата товаров

-реализация товара

Итак, 21го декабря я реализую товар, поэтому его стоимость у меня попадает в расходы КУДиР.

Но, так произошла корректировка реализации по соглашению сторон, я должна предыдущую запись (принятия стоимости в расходах) откорректировать, отсторнировать. Что в принципе программа и делает.

Вопрос в другом, корректировка реализации была сделана в следующем налоговом периоде (в январе 2016г), а сторнирующая запись в КУДиРе делается в 2015 году.

Вот это правильно?

[ZZZhanna]

мы действительно делали корректировку реализации по соглашению сторон 12 января 2016 года.

а что и почему корректировали? Цены?

[Зимушка-Зима]

Редактировали количество.

Корректировками реализации оформляем возврат товара от покупателя, который находится на ОСНО. (Ну и в свою очередь, поставщик на ОСНО оформляет нам корректировку своей реализации, когда мы возвращаем товар.)

[ZZZhanna]

если изначально в документах на отгрузку было количество 100, а привезли фактически 90, то и корректировку надо делать датой отгрузки (декабрем).
Если товар покупатель принял, а в январе вернул (например, брак), то тогда всё у вас получилось правильно.
Имхо.