Какое равенство декларации с формой 2?

[Luybov]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, как проверить Декларацию по налогу на прибыль и Ф2, если в НУ убыток и применяем ПБУ 18.
Что должно с чем пойти?
как выйти на чистую прибыль?
Делаю первый раз.

[Luybov]

в Ф2 строка 2300(прибыль, убыток до налогообложения) -2450(ОНА)-1(санкции)+2421(ПНО)=2400(чистая прибыль) Это правильно?

[gnews]

Что должно с чем пойти?

Строка 180 декларации должна быть равна стр. 2410 формы№2.

стр. 2410 = УР/УД ( стр.2300*20%) +ПНО-ПНА-ОНА+ОНО

санкции

ЕС ? ))

[Luybov]

А если у меня убыток и нет ст. 180 и 2410? текущего налога на прибыль

[ZloiBuhgalter]

В гугле забанили?

http://forum.klerk.ru/showthread.php...2#post52960602

[Luybov]

Я это видела, но там не совсем понятно....

[ZloiBuhgalter]

но там не совсем понятно....

Я, так понимаю, тебе "НК в картинках" нужен?

[Luybov]

ну более понятно, там просто много формул

[gnews]

А если у меня убыток и нет ст. 180 и 2410?

Но строка 2300 есть?

http://www.klerk.ru/columnists/kornilov/315012/

[Luybov]

Да конечно, прибыль до налогообложения

[gnews]

Да конечно, прибыль до налогообложения

Вам нужно скорректировать УД/УР ( стр.2300*20%) на отложенные налоги так, чтобы в результате корректировки текущий налог на прибыль (стр.2410) был равен нулю.