 |
Добрый день.
ИП зарегистрирован во 2 кв. 2015г и сначала был на ОСНО. С 1 июля 2015г перешел на ЕНВД. За 3 и 4 кв. были сданы декларации ЕНВД. Вопрос: в связи с тем, что 2 кв. он был на ОСНО надо ли сдавать за 2015г год баланс, ф.2 и декларацию по налогу на прибыль?
ну пусть попробуетСообщение от Аноним
И не забудет про декларацию по НДС и 3-НДФЛ
Аноним, у ИП нет бухучета
А вот НДС за 3 и 4 квартал надо бы было сдавать. И 3-НДФЛ за год
Консалтинговая фирма, которая вела его в 2015г сообщила, что раз он был на ОСНО, хоть и всего в течении 1 квартала- то необходимо за 2015г сдать то, что сдают компании на ОСНО.ну пусть попробует
И не забудет про декларацию по НДС и 3-НДФЛ
НДС пустые за 3 и 4 кв. не сдавали. А 3-НДФЛ- это все ИП сдают? Это разве не для получения имущественных и др.вычетов?
3-НДФЛ сдают ИП на ОСНО все
О красавцы! Вы бы не обращались к ним больше никогда, а то страшно подумать, что они могут "наконсультировать" в следующие раз...
В 3-НДФЛ включать какой доход? Полученный за тот квартал, когда он был на ОСНО? Что является его доходом- его зарплата? Извините за глупые вопросы, впервые столкнулись с этим.
Да. А был доход в тот период? КДиР надо вести специальной формы. Оттуда данные для 3-НДФЛ и брать.
ИП сам себе зарплату не платит. А если он еще где-то работает, то все равно без особой нужды не надо отражать эту зарплату в декларации. Листа А не будет, будет только лист В.
Если они не отличают ИП от ООО, то это вообще мрак полнейший. Может Вы их неправильно поняли? ИП на ОСНО сдают НДС, 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. Если были доходы, то надо было вообще-то еще 4-НДФЛ сдать.
Дело в том, что консалтинговая фирма к которой обратился ИП, вела его в своей базе. У него ничего не сохранилось. Ни КДиР, ни деклараций. У меня есть только движение по банку. Я вижу, что был перечислен НДФЛ в размере 1300 руб. Т.е. видимо из расчета дохода 10 тыс?
Очевидно да. КБК точно предпринимательский, а не агентский?
Когда платили НДФЛ?
Пусть потребует у них КДиР. Он им за что деньги платил? И договор посмотрите, может там и выгрузка базы предусмотрена.
НДФЛ платили 27.07.2015г. КБК не агентский. ИП вспомнил, что вроде из предполагаемого дохода оплачивал. Договора с консалтинговой компанией нет. Оплачивал им наличкой и не хочет больше к ним обращаться. Если не удастся восстановить КДиР, то может он 3-НДФЛ подать исходя из этих 10 тыс. дохода? Или необходимы ещё-какие-то данные?
У него доходы по банку проходят, какие 10 тыс. дохода?
Предполагаемый доход - это одно. Он в 4-НДФЛ указывается. И если он платил 1300 в июле, то доход был заявлен скорее всего 20 тыс, а налог 2600. Почитайте, как авансы начисляются у ИП.
В 3-НДФЛ реальный доход. Был он у него? Или он даже не знает, получал ли доход?
Кроме того, не мешало бы посмотреть, что в декларациях по НДС, ибо налоговая будет сравнивать 3-НДФЛ и НДС (даже несмотря на то, что данные там и не должны совпадать).
Вы конечно можете заявить доход 10 тыс, показать авансы 20 тыс и в итоге налог будет сторнирован в КРСБ и платить больше ничего не надо будет. Но если в 3-НДФЛ будет доход, то и в декларации по НДС тоже он должен быть. Был он там?
Была закупка товара и затем его продажа, а также он оказывал транспортные услуги. НДС перечислен в сумме 10262. Что Вы имеете ввиду под доходом в декларации по НДС?
Аноним, но доходы-то прошли про расчетному счету? Или каким путем ИП их получал?
Доходы прошли, но и расходы тоже. Т.е. если смотреть только движение по р/сч: ИП перечислил за товар 397781 (НДС 60678) и за услуги 43365 (без НДС, получатели другие ИП). Поступило на р/сч от покупателей 465042 (НДС 70939). Декларации по НДС не сохранилось. Но если рассуждать логически там: НДС начисленный (70939) минус НДС к вычету (60678). К перечислению 10261 (есть платежка на 10262). И где тут доход? Да, ещё в выписке есть комиссия банку в сумме 3996 руб.
Налоговую базу
465042-70939=394103 доход для 3-НДФЛ
Услуги 43365 войдут в состав профвычета. А товары (397781-60678=337103) не факт, что войдут полностью. В состав профвычета войдут только те товары, которые были отгружены покупателям. Нужно видеть ТОРГ-12 от поставщиков и ТОРГ-12 в адрес покупателей.
Вообще-то НДС начисленный не по р/с считается, а по отгрузке. Просто видимо в данном случае отгрузка совпала с оплатой.
Большое спасибо за помощь! ТОРГ-12 есть в наличии. Всё, что он получил на р/сч от покупателей, он отгрузил. На весь оплаченный товар есть входные сч-фактуры. Что же будет налоговой базой в 3-НДФЛ? Получено от покупателей без НДС 394103- оплачен товар и услуги без НДС 337103=57000. Из этой суммы нужно отнять снятую комиссию банку и перечисленный НДС?
394103-337103-43365=13635.
НДС тут никаким боком. Услуги банка можно уесть в составе профвычета.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием