За товар от поставщика выставлены документы: счет, акт, счет-фактура декабрем 2015 (все в рублях). Товар нами получен. Оплачен был по счету в феврале 2016г. (тоже в рублях).
В договоре есть пункт, что если евро вырос с момента отгрузки до момента оплаты, более, чем на 5% (а он вырос на 21%), то они выставляют дополнительный счет на курсовую разницу. Счет выставили, его нужно оплатить.
Как можно и нужно провести в учете эту курсовую разницу?
По условиям договора цена поставленного товара не изменяется, никаких корректировочных счетов-фактур не выставляют?
по этому поводу вообще ничего не написано.Сообщение от Тоня
Вот такой пункт:
"Поставщик оставляет за собой право изменения стоимости Издания в случае изменения курса Евро к российскому рублю на день окончательного расчета за каждую партию изготовленного (поставленного) тиража Издания, по отношению курса Евро к российскому рублю,
установленного ММВБ на день заключения договора, более чем на 5% (Информация о Межбанковском курсе указана на сайте: http:/www.cbr.ru). В этом случае Поставщик вправе дополнительно выставить Заказчику счет на доплату суммы разницы, но в размере, не превышающем 10% от стоимости тиража. Счет на доплату суммы разницы Заказчик обязуется оплатить в течение 10 (десяти) банковских дней с момента выставления такого счета."
Вот хотят выставить.
А как это провести - понятия не имею(
Договор подписан, уже ничего не поменяешь
ollba, так у вас цена меняется. ИМХО, нужен корректировочный счф.
Корректировочный счет-фактуру я тогда провожу этим годом (т.е. той датой, которой выставит поставщик).
А прибылью что в таких случаях делают? Ее еще сдала. Там же тоже сумма поменяется.
Еще не сталкивалась как-то с корр.счетами-фактурами)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием