Переплата неудержанного НДФЛ в книге доходов и расходов

[edelvejs]

Всем доброго дня!
у меня такой вопрос:
УСН дох-расходы. В 2012 году переплатили НДФЛ в сумме 4000руб
В сентябре 2015 фирма переименовалась, расчетный счет, УСН и реквизиты остались те же, оквэды поменялись кардинально.
В сентябре был сделан акт сверки с налоговой. 3000 нам вернули по заявлению (решение вынесено) на расчетный счет.
Сделана проводка Д 51 К 68.1 3000р Доходы не принимаемые в выписке банка
1000 отказ в возврате
Сделана проводка Д 91.3 К 68.1 1000р Дох, не вкл в н/обл-мую базу проводка вручную
Проблема в чем:
Да, 68.1 у меня закрылся, но:

при формировании книги покупок выходит строка в расходах:
в сентябре: отдельно строкой начисление зарплаты на сумму 4000 (если зайти в расшифровку строки, написано: Начислен НДФЛ, ранее перечисленный авансом 4000.00.
выхожу на проводку: в операции "Начисление зарплаты" помимо законной сентябрьской суммы, начисляемой проводками: Д 26 К 70 и Д 70 К 68.1 ,
добавляется проводка: Д Н02.2 Расход по НДФЛ в сумме 4000р
Пробовала сторнировать операцией вручную Д Н02.2 Расход по НДФЛ - 4000р
в книге в сентябре ставит: + 4000р
  - 4000р

и в октябре ставит + 4000р

Пожалуйста, подскажите, где ошибка?

[ZZZhanna]

вопросы по программе надо задавать в спец. разделе по программе.

Возможно, ошибка в том, что переплата по НДФЛ - это не НДФЛ, не часть зарплаты и не расход, это просто ошибочно перечисленные "не туда" деньги, часть из которых вам вернули.

[edelvejs]

Zhanna, да, Вы правы, это тот самый случай.

[edelvejs]

ZZZhanna
Возможно, ошибка в том, что переплата по НДФЛ - это не НДФЛ, не часть зарплаты и не расход, это просто ошибочно перечисленные "не туда" деньги, часть из которых вам вернули.[/QUOTE]

ZZZhanna! Вы навели меня на правильную мысль, спасибо.

Сделаны проводки Д 68.1 К 51 -4000р налог, начислено/уплачено, платежи в бюджет (ручная операция)
Д 76 К 51 прочие выплаты не принимаемые (ручная операция)
В выписке банка 76 счет при возврате 3000р проч поступления дох не принимаемые
Сделана проводка Д 91.3 К 76 1000р отказ в возврате Дох, не вкл в н/обл-мую базу проводка вручную

68.1 у меня закрылся, в книге - порядок. Может, кому пригодится