акт взаимозачета не проведен в 12г, искажен баланс

[Аноним]

добрый день!
выяснилось, что по контрагентам был фактич проведен зачет еще в 12г., и док-т нашелся, только в базе не провели и все это время отражали в балансе остатки и по Д 62, и по К60.
сумма не маленькая, очень даже большая.
Проводить текущ. датой очень не хотят!
у меня же вопрос:
если баланс на 31.12.15 будет правильным, а на 31.12.14 и на 31.12. 13-получается не правильным, (оставми данные, указанные в прошлых сданных отчетах)
и это может выявиться только при выездной проверке, что за это грозит?
и будет ли налоговая пытаться выяснить причину?

[Тата13]

у вас изменится от проведения акта налогооблагаемые базы по НДС, прибыли, другим налогам? Если нет - забудьте.

[Аноним]

А выяснять причину расхождений будут?
Или вообще, баланс изучают?

[knp]

Все что было в 2012 году уже никого не интересует. Проверка периодов - три предшествующих года (15,14,13)
Ф1 никто не смотрит и уж тем более не копают.
Косяки исправляете декабрем 2015 года за счет нераспределенной прибыли. См ПБУ 22/2010

[saigak]

Косяки исправляете декабрем 2015 года за счет нераспределенной прибыли

а прибыль при чем? Д60К62...

Проводить текущ. датой очень не хотят!

кто не хотят?

А выяснять причину расхождений будут?
Или вообще, баланс изучают?

вот это налоговой точно пофиг

[Аноним]

Добрый день.
А что вас смущает, у вас в балансе отражена реальная дебиторская и кредиторская задолженность
Взаимозачет это не автоматическая операция , она производится на основании
письменного соглашения обоих сторон или по инициативе одной стороны с последующим извещением второй.
Если вы не произвели зачет, значит у вас не было выражения согласия.
Если вы все таки хотите произвести зачет, то попросите вашего контрагента переписать письмо о зачете датой текущего года.

[Аноним]

Добрый день.
А что вас смущает, у вас в балансе отражена реальная дебиторская и кредиторская задолженность
Взаимозачет это не автоматическая операция , она производится на основании
письменного соглашения обоих сторон или по инициативе одной стороны с последующим извещением второй.
Если вы не произвели зачет, значит у вас не было выражения согласия.
Если вы все таки хотите произвести зачет, то попросите вашего контрагента переписать письмо о зачете датой текущего года.

Дело в том, что контрагента уже давно нет., он уже официально перестал существовать.
Директор узнав, очень хочет, чтобы зачет провели той-старой датой, чтобы на момент не дай бог проверки, в учете не было этих задолжностей.
Но с другой стороны, при этом очень сильно измениться А и П баланса. Сумма очень даже большая.

[Тата13]

Еще все проще. 3 года прошло, контрагента нет, можете списать задолженности. Вы просто обязаны были их списать датой прекращения деятельности контрагента

[saigak]

очень хочет, чтобы зачет провели той-старой датой

а вы не можете это сделать, т.к. период уже закрыт и баланс сдан. В бухучете ошибка исправляется в момент ее обнаружения. так что делайте сейчас и не мучайтесь.

[Аноним]

Еще все проще. 3 года прошло, контрагента нет, можете списать задолженности. Вы просто обязаны были их списать датой прекращения деятельности контрагента

Вот именно, а это старая дата

[Аноним]

а вы не можете это сделать, т.к. период уже закрыт и баланс сдан. В бухучете ошибка исправляется в момент ее обнаружения. так что делайте сейчас и не мучайтесь.

Дир очень настаивает!!((
К тому же, если оставить так, то например в 13 или в 14 г будет висеть зад-ть, которую нужно теоретически было бы списать в доход, т.к. истек срок давности..., и поэтому лучше бы зачесть.

Что будет, если нарушить и сделать зачет старой датой? (суммы не маленькие, изменится фактический данные баланса на 31.12.13 и на 31.12.14).
Баланс за 2015г сдадим с данными, отраженными в предыдущих балансах, чтобы налоговики не тревожились. Т.е. они могут заметить данное дело при выездной, наверно?

Я встречала мнение-что вобщем-то за это ничего не будет. Это так?

Спасибо!!

[Старый ворчун]

да сделай как нравится.