НДФЛ, ПАТЕНТ, украинка. Помогите разобраться!

[Аноним]

Добрый день, к нам с января принята официальна гражданка Украины на работу. Она зарестрирована в УФМС, имеет патент на работу, оплатила НДФЛ за январь и февраль (квитанции есть), и мы ее заставили на учет встать в налоговой по месту ее работы (принесла Уведомление на право уменьшения НДФЛ). Правильно ли я понимаю, что НДФЛ ей начисляю как и всем 13%, но не удерживаю его? Получается она сама всегда должна его платить по квитанциям в бюджет, пока у нее действующий патент и у нас она работает? В бюджет я также за этого сотрудника не уаплачиваю НДФЛ?

[kiry]

принесла Уведомление на право уменьшения НДФЛ

Это как? Уведомление получает р/д, а не ИГ

Правильно ли я понимаю, что НДФЛ ей начисляю как и всем 13%, но не удерживаю его?

да, если НДФЛ исчисленный меньше или равен авансовому платежу

Получается она сама всегда должна его платить по квитанциям в бюджет, пока у нее действующий патент и у нас она работает?

да, но вы отслеживаете сумму и даты платежа

[Аноним]

Это как? Уведомление получает р/д, а не ИГ

да, если НДФЛ исчисленный меньше или равен авансовому платежу

да, но вы отслеживаете сумму и даты платежа

Уведомление выдано на работодателя, называется "Уведомление о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленно суммы НДФЛ на сумму уплаченных налоговых платежей"

Получается, если у нее аванс платежи по квитанциям 3000 за янв, и 3000 за февр, то при зп 30 0000 в месяц и 3900 НДФЛ соотвественно, я за нее доплачиваю и у нее удерживаю 900 руб, а если зп 20 000 и ндфл 2600, то ничего не удерживаю и ничего не плачу?

[kiry]

Получается, если у нее аванс платежи по квитанциям 3000 за янв, и 3000 за февр, то при зп 30 0000 в месяц и 3900 НДФЛ соотвественно, я за нее доплачиваю и у нее удерживаю 900 руб, а если зп 20 000 и ндфл 2600, то ничего не удерживаю и ничего не плачу?

Да, все верно, если уведомление получено в январе.
Кстати по по этому варианту

если у нее аванс платежи по квитанциям 3000 за янв, и 3000 за февр, то при зп 30 0000 в месяц и 3900 НДФЛ соотвественно, я за нее доплачиваю и у нее удерживаю 900 руб

есть неопределенность (опять же считаем, что уведомление получено в январе).
1-й вар -удержать и заплатить за январь 900 и февраль 900.
2-й вар-за январь ничего не платить, т.к. авансовая сумма 6000, а НДФЛ 3900, а за февраль-1800, т.к. авансовая сумма 6000, а НДФЛ 7800
Мне 1-й больше нравится

[Аноним]

Да, все верно, если уведомление получено в январе.
Кстати по по этому варианту

есть неопределенность (опять же считаем, что уведомление получено в январе).
1-й вар -удержать и заплатить за январь 900 и февраль 900.
2-й вар-за январь ничего не платить, т.к. авансовая сумма 6000, а НДФЛ 3900, а за февраль-1800, т.к. авансовая сумма 6000, а НДФЛ 7800
Мне 1-й больше нравится

Огромное вам спасибо за разъяснения!!! Вы мне очень помогли!
Уведомление у нас январем выдано. И последний вопросик: а КБК такой по НДФЛ при оплате налога за этого сотрудника? Такой же, как и за граждан РФ?

[kiry]

Такой же.
КБК по аванс. платежам, который платит ИГ другой.