Добрый день! Прошу о помощи, не понимаю как правильно, за какой месяц ставить оплату по НДФЛ в п/п, если БЛ за февраль, начислен в феврале, проводки по НДФЛ с БЛ формируются за февраль, оплата БЛ в марте, и оплата НДФЛ с БЛ в марте.Если в п/п я укажу что НДФЛ с БЛ за март, то получится что на 29.09 сч.68 будет Кт сальдо на сумму налога, в марте начислений не будет но будет оплата.Буду благодарна за любую помощь!
укажите в п/п, что за февральСообщение от Аноним
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
на 29.02будет начислен налог ДТ 70/КТ 68 независимо от того, что вы поставите в п/п
Это понятно, я просто не понимаю как может потом эта ситуация развернуться, с учетом того что мы будем сдавать 6-НДФЛ. Не получится ли так что я по БЛ в 6-НДФЛ укажу март, а при проверке налоговая не идентифицирует мою февральскую платежку как отплату НДФЛ за мартовский БЛ.
еще почитайте ветку 6ндфл здесь, когда будете выплачивать в марте больничный, с выплаты придется удержать еще и ндфл с зарплаты за февраль, если до выплаты больничного зарплата еще не выплачена
Спасибо посмотрю.Не поняла вас, причем тут удержание НДФЛ с зп? В моем случае БЛ будет платиться вместе зп за февраль. И вопрос в том что НДФЛ с БЛ февраля, оплаченных в марте, платить за февраль или март. К сожалению нормативки не нашла по этому вопросу.
в таком случае к вам это не относится, а вот если бы вы больничный начисленный в феврале или марте выплачивали бы не в день выплаты з/пл за февраль, а раньше, то при выплате дохода пришлось бы удержать весь ндфл уже исчисленный к дате выплаты дохода, а ндфл с з/п за февраль имеет дату начисления 29.02.16. (т.е. и ндфл с з/п и ндфл с больничного). вы лучше ветку почитайте, может там понятнее станет. Хотя я сама сопротивляюсь и возмущаюсь такому подходу, никогда так не делала.
Спасибо вам огромное! А как вы считаете аванс считается дне выплаты зп для БЛ? Давно мучаюсь этим вопросом, так как в ТК две даты выплаты зп, в НК аванс и зп.
я вообще не привязываюсь к дню выплаты аванса/зарплаты, выплачиваю больничный как принесут, как отпускные (если есть деньги)
))))понятно, спасибо за ответы!я вообще не привязываюсь к дню выплаты аванса/зарплаты, выплачиваю больничный как принесут, как отпускные (если есть деньги
1С ЗУП так и считает
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Считается. Нет никакой разницы, выплачиваете больничный в аванс или в зарплату, НДФЛ всё равно должны и исчислить и удержать в день выплаты. Даже если рассчитали больничный лист раньше. И уплатить НДФЛ до конца месяца, в котором была выплата.
За март. Ведь дата получения дохода по НДФЛ - март, в день, когда произведена выплата больничного.
Я так понимаю, вопрос ТС что указывать в п/п в поле 107 МС. МС.02.2016 или МС.03.2016
" В реквизите "107" распоряжения о переводе денежных средств указывается значение показателя налогового периода,....
Показатель используется для указания периодичности уплаты налогового платежа
В 4-м и 5-м знаках показателя налогового периода для месячных платежей проставляется номер месяца текущего отчетного года"-из Приказ Минфина России от 12.11.2013 N 107н
Читая это нельзя сделать вывод, что хотят видеть здесь налоговики -период за который платится или в котором платится
Тогда, следуя вашей логике, и привыплате зарплпты за февраль в марте надо указывать МС.03.2016
Не следует. Если принять во внимание, что указывается период налогового платежа. А по зарплате этот период по дате получения дохода исчислен февралём. Но я не думаю, что будет каким-либо нарушением не разбивать платёжку по налогу на периоды по зарплате и больничному, а указать один период - февраль (для зарплаты). Это же справочный реквизит и из него нельзя делать каких-либо выводов о своевременности уплаты налога. Тем более, что платёж НДФЛ по больничному не является периодическим.
вот здесь соглашусь, главное, чтобы дата платежа была не позже обязательной и это они будут сверять по 6-НДФЛ.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием