Налогообложение при определении суммы ущерба и проведении взаимозачета

[ggalla]

Добрый день! Организация А арендует помещение у организации Б. Б виновна в аварии водопровода и залитии водой арендуемого помещения. Составили акт, оговорили сумму ущерба( по соглашению сторон без оценки). Сделали взаимозачет на эту сумму по арендной плате. Как отразить в учете у А? Обе организации на УСН, деятельность А- на ЕНВД.
д-т 76 к-т 91 - 100 000 начислена сумма убытка по аварии? .
д-т 20 к-т 76- 100 000 начислена арендная плата
Как закрыть 91?
Есть возможность не светить эти данные в форме 2?
Не будет ли облагаться сумма взаимозачета налогом УСН 15% из-за отсутствия подтвержденной оценки ущерба?

[ggalla]

Никто не может помочь?
А если еще:
Д-т 91 к-т 10 списана стоимость фактического ущерба 50000
Получается, что возмещенный ущерб по документам (подтвержденный документами списания) больше, т.е возникает доход?
Подлежит налогообложению по УСН 15% как внереализационный доход( 100000-50000) х 15%= 7500?
Или нет (деятельность -услуги ведется только на ЕНВД)?

[ZZZhanna]

д-т 76 к-т 91 - 100 000 начислена сумма убытка по аварии? .
д-т 20 к-т 76- 100 000 начислена арендная плата

да.

Д-т 91 к-т 10 списана стоимость фактического ущерба 50000

да.

Как закрыть 91?

в смысле?

Есть возможность не светить эти данные в форме 2?

это Вы о чем вообще?

Не будет ли облагаться сумма взаимозачета налогом УСН 15% из-за отсутствия подтвержденной оценки ущерба?

будет, но не поэтому. А вот в расходы включить сумму ущерба будет нельзя.

Подлежит налогообложению по УСН 15% как внереализационный доход( 100000-50000) х 15%= 7500?

да.

Или нет (деятельность -услуги ведется только на ЕНВД)?

это не ЕНВД.