Проценты по займу оплачены авансом

[Аноним]

Всем добрый день! ООО на общей системе, в конце 2015 года получен займ, по графику погашение процентов за январь 2016г. и основного долга выпадало на 5 января 2016 года, мы оплатили и основной долг и проценты в конце декабря 2015г., получается, что начисление процентов я сделала 31.01.16г., но теперь на конец 2015г. у меня красным проводка Дт67 Кт51, как эту сумму мне отразить в балансе ума не приложу! Подскажите, может надо было и начислить в декабре?

[Январь]

Если проценты подлежат начислению в январе, то нет каких оснований делать это в декабре.
"Переложите" пока эту сумму на 76, например.

[Аноним]

Я бы отразила на 66 (67) оплату, а в балансе показала свернутое сальдо по К 66 (67)

[Аноним]

Если проценты подлежат начислению в январе, то нет каких оснований делать это в декабре.
"Переложите" пока эту сумму на 76, например.

Добрый день! Спасибо за ответ! И в балансе показать в составе дебиторской задолженности?

[Аноним]

Я бы отразила на 66 (67) оплату, а в балансе показала свернутое сальдо по К 66 (67)

Добрый день! Вам тоже спасибо,что откликнулись! Я вот тоже думала об этом, только правильно ли это?

[Январь]

И в балансе показать в составе дебиторской задолженности?

Ну а где же еще, если вы это авансом заплатили.
А размер задолженности по полученному займу эта сумма не уменьшает

[Аноним]

Ну а где же еще, если вы это авансом заплатили.
А размер задолженности по полученному займу эта сумма не уменьшает

Я Вас поняла,спасибо за разъяснения! А то,что-то я впала в ступор с этой оплатой...