Вопросы по НДС по агентскому вознаграждению

[Аноним]

Добрый день, клерки!
Подскажите пожалуйста, как правильно.
Ситуация – у нас заключен агентский договор со страховой компанией (т.е. неплательщик НДС). Суть в том, что наши клиенты страхуются у них, а страховая нам платит процент от страховой премии. Акт страховая выставляет сама в конце квартала. Допустим вознаграждение составило 10000руб.
Вопросы:
1. Как правильно рассчитывается НДС с комиссионного вознаграждения?
10000/118*18= 1525,42 руб. или 10000*0,18=1800руб.
В основном в пояснениях в консультанте используют 1 вариант, но статья-то НК звучит: «Налогоплательщики при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров определяют налоговую базу как сумму дохода, полученную ими в виде вознаграждений (любых иных доходов) при исполнении любого из указанных договоров".
Бдыщ бдыщ как правильно-то?!!!

2. Для налога на прибыль база будет с суммы вознаграждения или с суммы вознаграждения за минусом НДС?
3. Какой указывать код вида операции в книге продаж – 04 или 01???

[Ardilla]

Здравствуйте. Вы, как агент, на УСНО? Если да, то здесь писали про это http://www.glavbukh.ru/forum/showthr...A1%D0%9D%D0%9E

[Аноним]

нет мы на общей системе

[понаехавший Тут]

1.Правильно так как указано в договоре - вознаграждение такой то % - или в т.ч. НДС или без НДС.
2. Для прибыли вознаграждение без НДС
3. Код для вознаграждения 01.

[Аноним]

1.Правильно так как указано в договоре - вознаграждение такой то % - или в т.ч. НДС или без НДС.

в акте про НДС ничего не говориться (но это можно исправить), в тексте договора тож ничего нет, но в приложении к договору есть образец акта выполненных работ и там стоит в т.ч. НДС

я правильно поняла - нам надо прописать в актах в т.ч НДС и считать 18/118?