Налог на прибыль и декларация по НДС

[shadow_sds]

Добрый день !

Бюджетное учреждение, вопрос по виду деятельности 2 - внебюджет.

Освобождены от уплаты налога на прибыль по основной деятельности
доход - 1млн.
расход - 0.6млн.

Имеется дополнительный вид деятельности облагаемый налогом на прибыль
Доход - 0.2млн.
расход - 0.15 млн.

Вопрос: в декларации в качестве расчетных показателей заполняются только суммы облагаемых показателей или полностью все что есть на 2- внебюджете ?

Аналогичный вопрос по декларации НДС (освобождены от уплаты), который нулевой, какие суммы туда должны попадать ? весь внебюджет или только то что облагается налогом на прибыль ?

Должны ли сходиться какие-либо показатели по этим двум отчетам ?

[KRAV]

Разруха в головах...
Посмотрите, пожалуйста, еще раз ваши основания освобождений и скорректируйте вопрос. Пока у вас в вопросе полная ерунда написана.

[margo46]

Почему освобождены от налога на прибыль? Может быть применяете ставку 0%?

[Naditi]

у меня тоже вопрос: подали с 2016 заявление в налоговую о применении ставки 0%. как то налоговая должна нас известить или нет? как заполнять налоговую декларацию за 1 квартал? указывать полученный доход от реализации? и в строке 140 0%?

[KRAV]

Налоговая вас извещать ни о чем дополнительно не будет, у вас должен остаться документ (второй экземпляр) вашего заявления с их отметкой о получении.
Нулевая налоговая ставка в течение года не освобождает вас от необходимости предоставлять декларацию. В ней вы, как обычно заполняете строки 010-040 Листа 02, ну и 140, если есть база Но обычно ее нет
И только по концу уже 2016 года, вместе с годовой деклараций надо подать сведения-расчет, что вы по-прежнему удовлетворяете условиям применения нулевой ставки.

[Naditi]

а почему нет базы?

[KRAV]

База - это разница между доходами и расходами, признаваемыми в целях налогообложения. И странное дело, расходы абсолютного большинства учреждений равны доходам.

[margo46]

База - это разница между доходами и расходами, признаваемыми в целях налогообложения. И странное дело, расходы абсолютного большинства учреждений равны доходам.

Не факт!!! Иначе зачем ставка 0%?
Самое главное - не забудьте на титульном листе пометить кодом о применении ставки 0%. Читайте приказ о заполнении декларации.