 |
Добрый день, запуталась с восстановлением НДС. В 3 квартале пришел аванс от покупателя, с него был уплачен НДС. В 4 квартале полностью закрыли работы и теперь этот аванс надо возместить. Никак не пойму как это в декларации отразить, где должна стоять эта сумма возмещения - в книге покупок или книге продаж?
в обеих.Сообщение от Ольга1607
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
НДС с реализации в книге продаж, восстановление НДС ранее полученного аванса в книге покупок
Почему теперь? Это надо было сделать в декларации за 4 квартал.
Я как раз корректирую декларацию за 4 кв. То есть с аванса полученного от покупателя в 3 кв. я делаю восстановления НДС в 4 кв. посредством записи в книгу продаж?
Это не восстановление, а вычет
3 квартал. Получили аванс - запись книги продаж
4 квартал. Продали - запись книги продаж
Зачли аванс - запись книги покупок
То есть на аванс, полученный в 3 квартале, в 4 квартале надо сделать запись книги покупок и эта сумма не должна попасть в 080 и 090 строки декларации?
Да
А названия строк почитать, не?
080 и 090 - это не вычеты, это начисления.
Спасибо, все получилось
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием