Как поступить в данной ситуации с остатком обеспечительного платежа.

[Ларчик 55]

Здравствуйте. ООО на УСН 15%. В конце февраля прошлого года расторгла договор аренды помещения. Получили на руки акт приёма-передачи помещения. Нам предъявили смету на косметический ремонт и счет на оплату этого ремонта. Но так как сумма обеспечительного платежа составляет в 2,5 раза больше суммы за ремонт, оплачивать эти счета мы не стали. Написали официальное письмо, чтобы остаток денег с обеспечительного платежа, оставшихся от косметического ремонта, нам возвратили на расчетный счет. Прошел год. Деньги нам не возвращают. Могу ли я списать сумму за косметический ремонт и оставшуюся сумму как расходы? Какие будут проводки? Нужен ли приказ директора на списание этих сумм? Могу ли я учесть эти суммы на уменьшение налога по УСН?

[Над.К]

Могу ли я списать сумму за косметический ремонт и оставшуюся сумму как расходы?

Косметический ремонт можно, если есть документы об этом ремонте. А то, что не вернули в расходы нельзя.

[Ларчик 55]

Так тогда мне просто списать эти деньги? Все равно мы их уже не вернем. А какими тогда проводками? И нужно ли какую-то объяснительную по этому поводу писать?

[Ларчик 55]

[QUOTE=Над.К;54651285]Косметический ремонт можно, если есть документы об этом ремонте.
А достаточно только сметы и акта приема-передачи с перечнем недостатковпри передачи помещения?

[Над.К]

А какими тогда проводками?

На 91 счет спустя 3 года (истечет срок исковой давности). Пусть директор даст распоряжение. Вообще надо бы претензии писать и требовать деньги. Но раз он не хочет этого делать, значит надо списывать по его распоряжению

А достаточно только сметы и акта приема-передачи с перечнем недостатковпри передачи помещения?

ОБязанность оплатить косметический ремонт должна быть прописана в договоре

[Ларчик 55]

Спасибо Вам, огромное Над.К. Вы всегда выручаете)