Недоимка НДФЛ 1 рубль, как заполнить справку 2-НДФЛ для Налоговой

[ПошелВбухгалтерскую]

ДОбрый день коллеги!

снимаем офис у физ.лица, начислял арендную плату в 1С, сумма ар.платы "кривая", т.е, два знака после запятой = .....,26 руб.

естетственно, что при нарастающем итоге дохода, НДФЛ на 2й месяц "сыграл" в +1рубль, а я это проигнорировал, подумал что 1С что-то тупанул, ну я взял и скорректировал в минус 1р. НДФЛ и перечислил привычную для арендодателя сумму (круглую).

сейчас все перерасчитал перед сдачей справки по нему и понял, как я тупанул тогда! выходит, этот рубль нужно было государству отдать, а я физ.лицу его отдал...

что теперь делать?

Начисление скорректировал как нужно было, в итоге 1 рубль в переплате у физика и недоимка по НДФЛ.

что укзать в справке 2НДФЛ, если мы завтра 1р. доплатим в Налоговую + пеню за просрочку, а послезавтра сдадим справку? можно ли тогда указать, что Сумма удержанная и сумма перечисленная - одна и таже (т.е долга нет)

или все-таки в любом раскладе нужно показать что было оплачено в пределах 2015 года и тогда 1р за нами ? (но при этом все-равно заплачу завтра 1р + пеню)

Спасибо !

[ПошелВбухгалтерскую]

дополню вопрос:

не понятно, что указать в реквизитах:
- Сумма налога удержанная: Х руб.
- Сумма налога перечисленная: (Х-1) руб.
- Сумма налога, излишне удержанная: 0 руб.
- Сумма налога, не удержанная: 0 руб.

Все верно?
сначало отправлю 1р + пеню, а на следующий день справки сдам, что бы на день отчета они этот 1рубль у себя увидели (если не увидят платежку по крайней мере отправлю) ?

Спасибо !

[АстА]

Я бы сделала след. образом:
доплатила 1 руб. до сдачи 2-НДФЛ +пени
в 2-НДФЛ указала бы
- Сумма налога удержанная: Х руб.
- Сумма налога перечисленная: Х руб. - ведь его уже оплатили ДО сдачи справки
- Сумма налога, излишне удержанная: 0 руб.
- Сумма налога, не удержанная: 0 руб.

[ПошелВбухгалтерскую]

- Сумма налога перечисленная: Х руб. - ведь его уже оплатили ДО сдачи справки

ок, попробую так, а там посмотрим - рубль - не беда)

спасибо !

[ПошелВбухгалтерскую]

ведь его уже оплатили ДО сдачи справки

хотя с др. стороны, в справке то четко указано "за 2015 год"

соответственно, все что в ней указывается - имеет отношение к 2015 году...
далее ИФНС сделает сверку, увидит платежку с назначением платежа "МС.11.2015" - на 1 р. и поймет что к чему. или отправит требование об уплате, а мы в ответ копию платежки.

может лучшет так?

чето чую, нет ли статейки штрафной, за предоставление заведомо ошибочных данных? (или заведомо ложных, ...)
знаю точно что с этого года за ошибку в справке штраф 500р. точно есть

[ZZZhanna]

Я бы сделала след. образом:
доплатила 1 руб. до сдачи 2-НДФЛ +пени
в 2-НДФЛ указала бы
- Сумма налога удержанная: Х руб.
- Сумма налога перечисленная: Х руб. - ведь его уже оплатили ДО сдачи справки
- Сумма налога, излишне удержанная: 0 руб.
- Сумма налога, не удержанная: 0 руб.

это правильно. Только перед перечислением в бюджет этот рубль надо удержать (ну или внести в кассу от этого физ. лица).

в справке то четко указано "за 2015 год"

"за", а не "в"

[ПошелВбухгалтерскую]

это правильно.

спасибо ) 2 против 1 - прислушаюсь к вам обеим однозначно ! огромное спасибо коллеги !