Запуталась с налогом УСН

[Аноним]

Объясните чайнику, совсем запуталась.
По УСН у меня получилась следующая картина:
Доходы:
1 кв. 3 118 993
6 мес. 6 410 879,50
9мес 10 552 864
год 13 728 586

РАСХОДЫ
1кв. 2 727 256,86
6мес 5 576 994,28
9мес 9 661 181,04
год 11 851 712,38

НАЛОГОВАЯ БАЗА
1кв. 391 736
6мес. 833 886
9 мес. 891 683
год 1 876 874

НАЛОГ 15%
1кв. 58 760
6мес 125 083
9мес 133 752
год 281 531

И при этом программа считает мне еще и минимальный налог 137 286.

Уплачено у нас 136 000.
Я никак не пойму - мне надо доплатить за год еще 281 531 - 136 000=145 531 и еще заплатить минимальный что ли???
Или достаточно только минимального или только доплатить УСН?
Или писать письмо о перезачете С КБК УСН на КБК минимального и доплатить на минимальный 1 286????

Я запуталась!!! Вроде ж прибыль по декларации и налог больше,чем минимальный...Почему программа считает минимальный налог?

[Над.К]

И при этом программа считает мне еще и минимальный налог 137 286.

Естественно, считает. Потому что надо сравнивать единый и минимальный налог, чтобы выяснить, что по итогам года получается. Поэтому в строке 280 раздела 2 минимальный налог должен быть. А в строке 120 раздела 1 его быть не должно
У Вас единый больше минимального, поэтому к уплате единый.

[Kykyryznik]

Потому что надо сравнивать единый и минимальный налог

Я тоже запутался... Помоги, пожалуйста.

Доходы:
1 кв. 1 336 300
6 мес. 2 752 515
9мес 4 064 547
год 6 472 398

РАСХОДЫ
1кв. 406 578
6мес 992 621
9мес 1 928 194
год 5 042 254

УБЫТКИ ПРОШЛЫХ ЛЕТ
1 430 144


НАЛОГОВАЯ БАЗА
1кв. 929 722
6мес. 1 759 894
9 мес. 2 136 353
год 0

НАЛОГ 10%
1кв. 92 972
6мес 175 989
9мес 213 635
год 0

МИНИМАЛЬНЫЙ НАЛОГ
64 724

Отправляю декларацию. Сегодня налоговая присылает требование - уплати 213 635 рублей. Это авансовые за 3 квартала. Но ведь по итогам года мы вышли на минимальный налог.

Строка 110 - 148 911

Строка 120 -0.

Я не так заполнил декларацию?

[Kykyryznik]

Минимальный налог в размере 64 724 уже оплатил.

[Над.К]

Это авансовые за 3 квартала.

Я так понимаю, что вы их не платили в положенное время? Надо было декларацию сдавать в последние дни, потому что обязательства за 9 месяцев закроются в программе только 30 апреля (если Вы ИП)
И платить 64 724 руб надо было на КБК единого налога, а не минимального. На КБК минимального надо платить если цифра в строке 120 получается

[Kykyryznik]

Я так понимаю, что вы их не платили в положенное время?

Да, потому что знал, что все минимальный налог будет по итогам года. Знаю, что это неправильно. Понимаю, что начислят пени. Отвественность с себя не снимаю, но сознательно шел на это.

Надо было декларацию сдавать в последние дни, потому что обязательства за 9 месяцев закроются в программе только 30 апреля (если Вы ИП)

Мда. Тонкости, блин))))

И платить 64 724 руб надо было на КБК единого налога, а не минимального. На КБК минимального надо платить если цифра в строке 120 получается

Да, я вижу в личном кабинете ИП на сайте nalog.ru недоимку по единому и переплату по минимальному.

Сейчас собираюсь сделать так: отклонить требование от ИФНС (оно пришло через оператора ТКС). В причинах написать: в связи с уплатой минимального налога.

Нужно ли писать заявление о зачете оплаты?

[Kykyryznik]

Надо было декларацию сдавать в последние дни

А если сейчас отклонить требование по причине - "подача уточненной декларации за 2016 год из-за некорректных сведений". В уточненке изменить сумму переноса убытка на 800 тысяч вместо 1 430 144. Тогда по итогам года будет прибыль 630 144. И налог по УСН 63 014. Зачем так делать? 1. Декларацию подам чуть позже. 2 . Оплата на КБК минимального налога станет корректной. Это муть, да?

[Ларчик 55]

Проверьте, пожалуйста, мои начисления, делаю уточненку за прошлый год.
В позапрошлом году
доход составил 2014235руб
расход: 2006993
НБ для исчисления налога: 7242
Начислен налог: 1086
Уплатили минималку 20142

в прошлом году
Доход: 3939913
Расход: 3628949
НБ: 310964-19056 (20142-1086)=291908
получается налог: 43786
Минимальный: 39399
Правильно?

[Над.К]

Да.Но математику не проверяла

[Красный Мак]

А если сейчас отклонить требование по причине -

Требование надо принять и корректно ответить.
И как это вы умудрились сдать декларацию за 2016 год, если он еще не закончился, вы закрыли ИП?

[Ларчик 55]

Немного неправильно высказалась) Это декларация за 2012год, делаю уточненку.
Над.К спасибо Вам большое.

[swoods]

Да.Но математику не проверяла

А разве разница между уплаченным минимальным налогом и начисленным уменьшает именно налоговую базу? Мне казалось, уменьшает налог к уплате в следующем периоде. Ошибаюсь?

[swoods]

А разве разница между уплаченным минимальным налогом и начисленным уменьшает именно налоговую базу? Мне казалось, уменьшает налог к уплате в следующем периоде. Ошибаюсь?

Сам понял, что ошибаюсь. Никогда не попадал на минимальный, поэтому не вникал особо.