Регистр НДФЛ

[ттим]

Подскажите, не могу разобраться в заполнении в регистра НДФЛ:
1. Дата выплаты дохода 31.01.15 (последний день месяца)
Дата начисления НДФЛ 31.01.15
Дата удержания НДФЛ 31.01.15
Дата перечисления НДФЛ пп № 11 от 15.02.15
(так ставит ЗИК 7.7)
или же нужно:
2. Дата выплаты дохода 29.01.15 и 15.02.15 (дата фактической выплаты)
Дата начисления НДФЛ 31.01.15
Дата удержания НДФЛ 15.02.15
Дата перечисления НДФЛ пп № 11 от 15.02.15
Как правильно будет?

[Солнышко 2006]

29.01 это у вас аванс выплачен, а 15.02 з/п за январь?
тогда начисления 31.01
удержания 15.02
срок перечисления 16.02 (если это не выходной)

[ттим]

29.01 это у вас аванс выплачен, а 15.02 з/п за январь?

Да

даты выплаты дохода в регистре какие правильней указывать: фактические (29.01 и 15.02) или согласно п.2 стр 223 - последний день месяца, за который работнику был начислен доход
дата удержания = дате выплаты, вот с этой датой и не могу никак определиться.
Есть письма Минфина, где пишут, что указывать нужно 31.01(последний день месяца) и есть некоторые статьи, где пишут что дата выплаты это дата перечисления з/пл, запуталась я.

[saigak]

согласно п.2 стр 223 - последний день месяца, за который работнику был начислен доход

да

письма Минфина, где пишут, что указывать нужно 31.01(последний день месяца) и есть некоторые статьи,

ну мне кажется налоговая при проверке быстрее письма Минфина будет использовать чем некоторые статьи.

[Аноним]

тогда еще не совсем понятно.
дата фактической выплаты (или фактического получения ст 223 НК) - последний день месяца
С банка денег на выплату з/пл мы не снимаем, выдаем из наличной торговой выручки, а значит согласно п 6 ст 226 (прошлогодняя редакция):
"В иных случаях налоговые агенты перечисляют суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем фактического получения налогоплательщиком дохода, - для доходов, выплачиваемых в денежной форме"
то есть дата выплаты дохода (и фактического получения по ст 223) 31.01, а НДФЛ я дожна оплатить на следующий день что-ли 01.02?????,
Но ведь зпл еще даже не начислена(на самом-то деле) и оплачивали мы НДФЛ в день выдачи по ведомости з/пл.

[Солнышко 2006]

я же вам ответила, с аванса 29.01 ндфл не перечисляется, а по з/пл, выплаченной 15.02, дата начсиления 31.01 на всю сумму, включая аванс, но минус больничные, отпуска, дата удержания равно дата выплаты 15.02, срок перечисления - не позднее следующего рабочего дня 16.02 (если это не выходной)

[Аноним]

по з/пл, выплаченной 15.02, дата начсиления 31.01 на всю сумму, включая аванс, но минус больничные, отпуска, дата удержания равно дата выплаты 15.02, срок перечисления - не позднее следующего рабочего дня 16.02

получается у всех разные мнения...
вы не руководствуетесь письмами Минфина?
Если можно, пожалуйста, приложите ваш регистр как у вас заполнен, программа не заполняет, приходится почти все исправлять вручную...

[Солнышко 2006]

я вам про заполнение 6 ндфл написала... вы наверное другое спрашиваете?

[Аноним]

я вам про заполнение 6 ндфл написала... вы наверное другое спрашиваете?

да, я про регистр НДФЛ , тот который к справкам 2-НДФЛ идет

[Аноним]

Про регистр НДФЛ

Если дата фактической выплаты (или фактического получения ст 223 НК) - последний день месяца

В банке денег на выплату з/пл мы не снимаем, выдаем из наличной торговой выручки, а значит, согласно п 6 ст 226 (прошлогодняя редакция НК):
"В иных случаях налоговые агенты перечисляют суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем фактического получения налогоплательщиком дохода, - для доходов, выплачиваемых в денежной форме"

то есть дата выплаты дохода (и фактического получения по ст. 223)- 31.01, то из буквального чтения п.6 ст 226 НК, НДФЛ я должна оплатить на следующий день что-ли -01.02?????,
Но ведь зпл еще даже не начислена (на самом-то деле) и оплачивали мы НДФЛ в день выдачи по ведомости з/пл.

Так все таки если дата выплаты= дате фактического получения= последнему числу месяца= зпл выдаем из дневной выручки, то в какой день нужно оплачивать НДФЛ?

[saigak]

Что значит 31.01 зарплата не начислена? А выдаете вы что?
Да, дата уплаты ндфл 1.02, если вы зарплату 31.01 за январь выдаете.

[ттим]

Что значит 31.01 зарплата не начислена? А выдаете вы что?
Да, дата уплаты ндфл 1.02, если вы зарплату 31.01 за январь выдаете.

как это?!мы все время выплачивали 29 аванс, 15-го зплату из выручки, то есть неправильно что-ли??
да не выдаю я з/плату 31-го!! начисляю позже ее, а потом 15-го выдаем.
вы может меня не поняли..
это по ст 223 дата получения дохода - последний день месяца. т е 31.01
Я с регистром НДФЛ разобраться не могу, что там ставить датой выплаты дохода, читаю НК и вся запуталась в статьях 223 и 226

я наверно как-то не так выражаюсь, раз меня понять никто не может?