Неучтенная оргтехника

[level09]

Здравствуйте! Досталось в наследство небольшая организация - возникла следующая проблема: компьютер и принтер никак не учтен, просто стоит и на нем работали 2 года, покупали ПО, какое-то отражали ПО, какое-то нет. Фактически и принтер и компьютер купил учредитель (100% УК). Как поставить его на учет задним числом? Договор дарения сделать и учесть на забалансовом счете, чтобы декларации не "поплыли"? Какие еще есть варианты. Спасибо заранее)

[Тоня]

Договор дарения предусматривает балансовые счета.

[level09]

А что еще можно сделать? Как поставить на учет? Пожалуйста, совсем не знаю - кручу верчу и так и эдак....

[Лёнка]

Взять в аренду.Только зачем задним?

[level09]

Взять в аренду.Только зачем задним?

а при проверке не спросят, на каком основании приобретались и ставились в расход бумага, программное обеспечение...?

[ZloiBuhgalter]

а при проверке не спросят, на каком основании приобретались и ставились в расход бумага, программное обеспечение...?

Спросят.

[level09]

Спросят.

Так что делать тогда? Совсем выхода нет(((?

[ZZZhanna]

Ошибки в бух.учете отражаются текущим периодом, если они несущественные. На налоги, я так понимаю, не повлияло.

[Sainca]

Попробуйте заключить договор безвозмездного пользования (аренды) с учредителем задним числом

[gnews]

level09, чем дарение не нравится? Доля учредителя в УК какая?

[gnews]

договор безвозмездного пользования (аренды) с учредителем задним числом

Возникает внереализационный доход, облагаемый налогом на прибыль.

[level09]

level09, чем дарение не нравится? Доля учредителя в УК какая?

Доля 100%. Сделать договор дарения задним числом, и сразу списать как ОС стоимостью меньше 40 000 рублей, и не принимать в расход?

[level09]

А рыночную стоимость взять из интерната на дату дарения?

[Sainca]

Возникает внереализационный доход, облагаемый налогом на прибыль.

С учредителем 100% УК?

[ZZZhanna]

учредитель (100% УК).

.

[gnews]

С учредителем 100% УК?

Для аренды/ссуды размер доли не имеет значения.

Сделать договор дарения задним числом

ИМХО, цену можно взять ту, по которой компьютер был куплен.
В НУ дохода нет (пп.11 п.1 ст.251 НК), в бу -будет.

Ещё возможный вариант- оприходовать по авансовому отчёту.

[level09]

Для аренды/ссуды размер доли не имеет значения.



ИМХО, цену можно взять ту, по которой компьютер был куплен.
В НУ дохода нет (пп.11 п.1 ст.251 НК), в бу -будет.

Ещё возможный вариант- оприходовать по авансовому отчёту.

По авансовому то можно, если чек найти в чем сильно сомневаюсь.... а если найду, оприходовать и списать сразу?

[Аноним]

Здравствуйте! Досталось в наследство небольшая организация - возникла следующая проблема: компьютер и принтер никак не учтен, просто стоит и на нем работали 2 года, покупали ПО, какое-то отражали ПО, какое-то нет. Фактически и принтер и компьютер купил учредитель (100% УК). Как поставить его на учет задним числом? Договор дарения сделать и учесть на забалансовом счете, чтобы декларации не "поплыли"? Какие еще есть варианты. Спасибо заранее)

Фин. помощь учредителя более 50% доли в УК налогом на прибыль не облагается.

Делаем Акт приема-передчи этой техники с указанием что это фин. пом. учредителя более 50%в УК. задним числом. ст. 251, п. 1 пп. 11
Потом "обнаруживаем" этот акт сегодня и проводим.
Технику в затраты для НУ не ставим, если у вас ОСНО.
На основании п. 1 ст. 54 НК РФ декларацию не пересдаем никакую, т.к. увеличения налога нет за тот период, когда был "составлен" акт приема-передачи фин. пом.
Поскольку малое предприятие, то отчетность не РЕТРОспективная, а ПЕРспективная, т.к. балансы так же не корректируем.

[level09]

Спасибо всем