6-НДФЛ

[МалИП]

Раньше было проще. Чтобы проверить не задерживаю ли я перечисление НДФЛ надо было "живьём" смотреть документы.
А теперь прошу пояснить:
1. Там три строки 100 110, 120. По договору с работниками аванс 20 - число , з/п 5 число сл. месяца. Платёжная ведомость на 5 число. Выплата из выручки магазина наличными. народу всего 3 человека.
пишем строка 100 - 31.01.2016
строка 110 - 31.01.2016
строка 120 - 05.02.2016 или 06.02.2016 (НДФЛ фактически перечислен сбербанк онлайн)
так? А как тогда всё равно узнать дистанционно, задержал ли я перечисление НДФЛ? Ведь неизвестно, что у нас в трудовом договоре. У некоторых з/п и 15 числа.
2. Можно ли писать в договоре "зарплата... НЕ ПОЗДНЕЕ 10 числа следующего месяца"

[kuznechov119m]

ещё интересен вопрос , дата удержания за 1 квартал , начинать с февраля по апрель (аванса нет , выплаты в следующем месяце) , если в январе удержание за декабрь в 2 НДФЛ уже отражено ,а сумму фактического уплаченного дохода ставить последним днём месяца т.е. 31 .01 , 29.02 , 31.03

[Fraxine]

строка 110 - 31.01.2016

у меня в голове от этой 6-НДФЛ уже такая каша , но разве в 110 не 05.02.2016 должно стоять???

Можно ли писать в договоре "зарплата... НЕ ПОЗДНЕЕ 10 числа следующего месяца"

я уже спрашивала про это на форуме-мне сказали, что должна стоять конкретная дата.
Но вот как часто ее можно менять вроде бы не регламентируется. Может у меня в четных месяцах будет 4 число, а в нечетных-5. Или в первом квартале-1 число, во втором-2 и т.д.

А как тогда всё равно узнать дистанционно, задержал ли я перечисление НДФЛ? Ведь неизвестно, что у нас в трудовом договоре. У некоторых з/п и 15 числа.

мне кажется, для начала мониторить буду только по датам указанным в 6-НДФЛ. Если весь год там будет дата выплаты-5 число, то, наверное, больше копать не будут, а вот если в разных месяцах разные даты, то это может вызвать подозрения.

[kuznechov119m]

с 92 года плачу всё до 15-го , в том числе и подоходный , с 97 года в ИП ушёл , также до 15-го числа , причём бывает перед выходными если 15 -ое на понедельник выпадает 12-го оплачиваю , так как 6 НДФЛ правильно заполнять , теперь и оплату обязательно одним днём проводить , отчёты за первый квартал уже все отправил , остался только этот

[МалИП]

Оказалось в ветке зарплата и кадровый учёт 39 страниц в теме 6-НДФЛ. Так что тут мы ничего нового не скажем.

[ZZZhanna]

вот тут большая тема по 6-НДФЛ
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=557732

[бух2007]

пишем строка 100 - 31.01.2016
строка 110 - 31.01.2016
строка 120 - 05.02.2016 или 06.02.2016

100 31.01.16
110 05.02.16
120 08.02.16 (потому что 06.02. - выходной)

А как тогда всё равно узнать дистанционно, задержал ли я перечисление НДФЛ? Ведь неизвестно, что у нас в трудовом договоре.

Причем тут трудовой договор? У вас перечисление НДФЛ будут проверять, а не своевременность выплаты з/пл.
З/пл проверяет ТИ, а отчет в налоговую надо сдавать.
Неважно, какие сроки выплаты указаны в ТД, для 6-НДФЛ имеет значение лишь реальная дата выплаты. Когда з/пл платится наличными из выручки (или из личных ср-в ИП), то налоговой придется поверить на слово той информации, что содержится в 6-НДФЛ. Когда з/пл безналом перечисляется, то налоговая выплату увидит сама и может сверить ее с данными в 6-НДФЛ. Правда сверить только примерно (ибо выплата может оказаться авансом, который в 6-НДФЛ не отражается), да и сумма выплаты по банку проходит в чистом виде, а в 6-НДФЛ з/пл грязными указывается. Но налоговой не привыкать сверять теплое с мягким)))

[МалИП]

Спасибо. Уже попрочитывал тему в другой ветке, назадавал вопросов, а уж потом, извиняюсь, почитал письмо от 25 02.2016 и почти всё стало ясно. Но не всё.

[бух2007]

и почти всё стало ясно. Но не всё.

Всё никому не ясно. Даже самим налоговикам. ))

[ZZZhanna]

Вот еще вопросик возник. Может ли в отчете раздел 2 заполнен НЕ в хронологическом порядке? Например, сначала блок по выплате зарплаты за январь 10.02, потом выплата зарплаты за февраль 10.03, а потом блок по январской выплате (например, аренда) по сроку 22.01? Это регламентировано как-то?

[Fraxine]

Причем тут трудовой договор? У вас перечисление НДФЛ будут проверять, а не своевременность выплаты з/пл.
З/пл проверяет ТИ, а отчет в налоговую надо сдавать.
Неважно, какие сроки выплаты указаны в ТД, для 6-НДФЛ имеет значение лишь реальная дата выплаты. Когда з/пл платится наличными из выручки (или из личных ср-в ИП), то налоговой придется поверить на слово той информации, что содержится в 6-НДФЛ.

вот я сижу и думаю как с наименьшими потерями выйти из ситуации, когда НДФЛ за январь был перечислен 27.01.2016. Указать так, что ли
100-31.01.2016
110-27.01.2016
120-27.01.2016, потому как все иные варианты будут свидетельствовать о том, что НДФЛ был удержан не при выплате з/п и оплачен из средств работодателя .

[Fraxine]

Вот еще вопросик возник. Может ли в отчете раздел 2 заполнен НЕ в хронологическом порядке? Например, сначала блок по выплате зарплаты за январь 10.02, потом выплата зарплаты за февраль 10.03, а потом блок по январской выплате (например, аренда) по сроку 22.01? Это регламентировано как-то?

это принципиальный вопрос (меня, кстати, тоже заинтересовал)? Ведь при заполнении в программе (думаю, что в любой) можно отсортировать строки по датам.

[Маринушка]

Здравствуйте! Как вы думаете можно ли проставить одинаковую дату удержания налога и дату перечисления налога в форме 6-ндфл?

[Fraxine]

Здравствуйте! Как вы думаете можно ли проставить одинаковую дату удержания налога и дату перечисления налога в форме 6-ндфл?

почему нет-то? Конечно, при условии, что налоговая не сможет доказать обратного.

[ZZZhanna]

Ведь при заполнении в программе (думаю, что в любой) можно отсортировать строки по датам.

Нет, не в любой. При корректировке вручную (а сами понимаете, программы пока еще сырые), поменять строчки вручную не всегда возможно.

[saigak]

Как вы думаете можно ли проставить одинаковую дату удержания налога и дату перечисления налога в форме 6-ндфл?

нет. здесь дата перечисления это срок уплаты по НК. по зпл - след. день.

[МалИП]

Здравствуйте! Как вы думаете можно ли проставить одинаковую дату удержания налога и дату перечисления налога в форме 6-ндфл?

Вопрос, конечно, интересный..
Вроде как 120 - это дата, не позже которой мы обязаны перечислить налог, а не когда мы его перечислили. А 110 дата удержания налога, например факт выдачи з/п, если судить по письму от 25.02.2016 ( а свежее у нас пока нет). Таким образом, дата 120 всегда минимум на один день больше даты 110.

Но тут ещё вопрос. Если дата выдачи з/п попала на сб, вс, то надо выдать зарплату в пятницу (как пример) Однако как быть, если это "предприятие" ИП с одним работником, и тот - жена. Является ли нарушением выдача з/п в субботу? . Надо сказать. что проблема не важная, ибо в таких случаях всегда можно на случай проверки переоформить бумаги, хоть на 38-е кергубря, но всё же - переделать или нет?