Книга продаж 2016 БезНДС

[melekhin]

У нас медицинское автономное учреждение, за мед услуги мы не платим НДС, делается акт оказания услуг, где в таблице выбираем БезНДС, затем создаём счёт-фактуру выданный, этот документ формирует запись в журнале счёт-фактур и запись в регистре книги продаж!! но когда формируем книгу продаж, в 19-й колонке не попадают сумму БезНДС... в прошлом году всё попадало, теперь не попадает, как в книге покупок... но должно попадать, мы так думаем, кто поможет разъяснить это, тому печенька и спасибо

[melekhin]

В отличие от книги покупок сохранена графа для отражения операций, освобожденных от НДС. Только теперь в ней следует указывать стоимость продаж, освобожденных от налогообложения по ст.ст. 145, 145.1 НК РФ.

Подробнее: http://buh.ru/articles/documents/37286/#briefly_37290

получается в 2015-м году у нас неправильно формировалась книга продаж?

[melekhin]

с 1 октября 2014 года неплательщики НДС, в т.ч. освобожденные от уплаты НДС по ст.ст. 145, 145.1 НК РФ, могут не составлять счета-фактуры, не вести журнал их учета, а также книги покупок и продаж при условии, что контрагент на это согласен (Федеральный закон от 21.07.2014 № 238-ФЗ);

[Rahsch]

получается в 2015-м году у нас неправильно формировалась книга продаж?

Если освобождение по ст. 145 НК РФ не использовалось, то да, графу 19 Книги продаж не нужно было заполнять.

[melekhin]

аналогично раздел 9 декларации по НДС ?

[Rahsch]

аналогично раздел 9 декларации по НДС ?

Да. См. п. 47.4 Порядка заполнения раздела 9 декларации "Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период":
"В графе 3 по строкам 010 - 220 отражаются данные, указанные, соответственно, в графах 2 - 8, 10 - 19 книги продаж. Показатели по строкам 010 - 220 заполняются в порядке, аналогичном порядку заполнения показателей граф 2 - 8, 10 - 19 книги продаж, установленному разделом II Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. N 1137".

[Артем Козлов]

Объясните слепоглухонемому счет фактуру без НДС нужно показывать в декларации в разделе книги продаж?

[Rahsch]

Артем Козлов, у бюджетников не видел счетов-фактур "без НДС" и не понимаю, кому и зачем они нужны.

Похоже на вопрос из серии "Как нарисовать 7 красных перпендикулярных линий, из которых две зеленые и еще две прозрачные".

[melekhin]

Мы - Хабаровский филиал, до 2015 года(включительно) отправляли НДС-ку в Москву, там налоговая требовала в книге продаж в последней графе показывать все сч-фактуры БезНДС, с этого года, когда 1С внесла изменения, попросили сломать эти изменения)) ну или поставить галочку в учётной политике, что мы имеем льготу по п.145, чтобы эта колонка заполнилась, затем, видать из налоговой получили №№№... попросили уже правильный вариант Поэтому у нас в стрОне барадак)))