Здравствуйте, уважаемые Клерки! Подскажите, нужно ли заполнять строки 100-120, если зп за декабрь была выплачена в декабре и удержан и перечислен НДФЛ тоже, оставлять пустыми?
 |
Здравствуйте, уважаемые Клерки! Подскажите, нужно ли заполнять строки 100-120, если зп за декабрь была выплачена в декабре и удержан и перечислен НДФЛ тоже, оставлять пустыми?
нетСообщение от Аноним
Никаких пустых. Просто этого блока во 2 разделе не будет.
Спасибо! ТО есть в 1 разделе будут указаны три начисления и удержания за 1 кв., а во втором разделе будут только два блока: январский и февральский (март будет уже в отчете за 2 кв, как я понимаю)?
Да. Только неизвестно, что в строке 080 - 0 или НДФЛ за март.
"Строка 080 «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом». Это налог, который не удалось удержать и который по итогам года компания будет отражать в справках 2-НДФЛ с признаком 2.
Например, организация вручила неденежный подарок бывшему работнику. Стоимость подарка превышает 4000 руб. Деньги вы ему не перечисляли, поэтому налог со сверхлимитной суммы удерживать не из чего. Налог с разницы между стоимостью подарка и необлагаемой частью и надо показать в качестве неудержанного.
Другое дело — налог, который вы можете удержать, но только в следующем квартале. Такой налог в этой строке не показывайте"
из статьи Главбух,04.04.2016
Я так и сделала.
Но никому сейчас нельзя верить в плане разъяснений. ФНС и сама-то не знает, как правильно
Спасибо Вам большое за помощь.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием