Добрый день,
списали дебиторскую задолженность в У.Е по курсу на дату списания 01.10.2015(приказ , бух справку сделали)
Налоговая требует объяснить сумму.Задолженность тянется с 2012 точную дату определить невозможно(запутанно по расчетам очень),
По нашим данным мы им должны, по их данным они нам , пробовали разобраться, не получилось, с контрагентом договорились, что спишем долги(никто ни к кому претензий не имеет).
На начало 2013 вводили начальные остатки в новую программу, сумма задолженности совсем другая в рублях.После долгих сверок выяснили , какая сумма задолженности в у.е была, ее и списали и отразили (на свою голову в НУ), рублевые суммы списывали уже только в БУХ учете.
Налоговики, знаю, проверяют сроки исковой давности,и в требовании написано:указать дату возникновения задолженности.Как им "красиво" дать объяснения, чтобы не было потом вопросов, что списано не в том периоде, т.к долг был в у.е, у нас не были начислены курсовые разницы (переоценка), это сделали на 01.10.2015.(но это к сумме задолженности не относится)
И еще вопрос: долг отразили в стр.302 декларации по прибыли приложения 2 листа 2, или надо было по стр.301 ?
резервов по сомнительным долгам в НУ не создаем.
