6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

[Аноним]

Уплата ндфл в 6НДФЛ не указывается. От слова совсем. Списание тоже. Если вы за 4 кв ничего по ндфл не должны (выплаты зпл не было), то и 2 раздел заполнять нечем.
По каким то пояснениям налоговой если на дату сдачи 6НДФЛ и 2ндфл зарплата за этот год не выплачена, то они в отчетах не отражаются. Но после выплаты подаются уточненки с отражением этого дохода и удержанного налога.

сбилось предыдущее сообщение:
Вы меня извините, но мне не понятно что вы хотите сказать этим текстом :По каким то пояснениям налоговой если на дату сдачи 6НДФЛ и 2НДФЛ зарплата за этот год не выплачена, то они в отчетах не отображаются. Но после выплаты подаются уточненки с отражением этого дохода и удержанного налога.

А уточненки за какой период? если мы выплатим во 2 квартале, то за 4 кв 2016 и 1 кв 2017?

[saigak]

Вы инструкцию по 6НДФЛ читали? В каком разделе по инструкции отражается уплаченное? Если вы не понимаете-это не значит что я тяжело излагаю свои мысли.
В разделе 2 отражается ндфл который удержан и должен быть уплачен по указанному сроку. Вы его указали и сумму и срок. В КРСБ в зачисленных он не отразился как уплаченный из за вашей ошибки и поэтому был списан налоговой с вашего счета.
Или вы не верно излагаете проблему или не понимаете о чем идет речь

[Аноним]

Вы инструкцию по 6НДФЛ читали? В каком разделе по инструкции отражается уплаченное? Если вы не понимаете-это не значит что я тяжело излагаю свои мысли.
В разделе 2 отражается ндфл который удержан и должен быть уплачен по указанному сроку. Вы его указали и сумму и срок. В КРСБ в зачисленных он не отразился как уплаченный из за вашей ошибки и поэтому был списан налоговой с вашего счета.
Или вы не верно излагаете проблему или не понимаете о чем идет речь

Спасибо, поняла: Сама дура

[saigak]

А уточненки за какой период? если мы выплатим во 2 квартале, то за 4 кв 2016 и 1 кв 2017?

за год 2016 и изменения будут в 2ндфл база, удержано =начислено=перечислено с учетом всех доходов за 2016 г.
В 6НДФЛ измнения коснутся раздела 1 в 020,030,040 стр.
В результате у вас и первичная 6НДФЛ и 2ндфл и корректировки соответственно должны сходиться по контрольным соотношениям.

[saigak]

Спасибо, поняла: Сама дура

Ну зачем же так критично. Я этого не говорила если вы только начали сейчас разбираться с этими формами, то ничего удивительного. Тут уже год народ пытается понять где что и зачем и все периодически меняется письмами фнс.

[Аноним]

Доброго дня всем! Подскажите, мат помощь 4000р я включаю в в оба отчета по ндфл, а нужно ли включать компенсацию за использование личного автотранспорта? сумма компенсации составляет 20тр, ндфл и взносами не облагается. положена за разъездной характер работ сотруднику.

мат помощь выплаченную начисленную и выплаченную 2 декабря в 6 ндфл заполняю так?
100 02.12.2016
110 02.12.2016
120 02.12.2016
130 4000
140 0

верно?

с мат помощью вроде поняла. а вот что делать с компенсацией по 20тр в мес за авто. нужно ли включать. ооо на усн
мат помощь
-100 дата выплаты помощи
- 110 - 00.00.0000;
- 120 - 00.00.0000
- 130 - 4000
-140 - 0

[Аноним]

подскажите, верно ли понимаю ?

и еще хотела бы уточнить:
1 раздел 6 ндфл
020 ( начисления октября , ноября и декабря ) в расчете за 1 кв зп за декабрь не включается?*?? но включается во 2 раздел отчета??
030 ( вычеты октября , ноября и декабря )
040 ( начисленный налог октября , ноября и декабря )
070 ( удержанный налог октября , ноября и декабря , даже если налог еще не оплачен, но в ближайшее время будет оплата)

раздел 2 6 ндфл

указываем выплату сентября октября и ноября

[saigak]

подскажите, верно ли понимаю ?

Не совсем.
В годовой 6НДФЛ если зпл за декабрь аыплатили после 01.01.17:
1 раздел
010-январь - декабрь
020- январь - декабрь
030-январь - декабрь
040- январь - декабрь
070- январь - ноябрь
2раздел
То что фактически оплатили в октябре, ноябре, декабре (возможно это как раз и будет по зарплате ЗА сентябрь, октябрь, ноябрь)

[Nikost]

что делать с компенсацией по 20тр в мес за авто

если она у Вас не облагается НДФЛ, то и в 6-НДФЛ ей делать нечего

[Nikost]

если на дату сдачи 6НДФЛ и 2НДФЛ зарплата за этот год не выплачена, то они в отчетах не отображаются

мне встречались другие разъяснения налоговиков: если з/п начислялась, но не выплачивалась, в 6-НДФЛ заполняется только р.1: строки 020 и 040. Р.2 заполнится в том квартале, когда з/п будет выплачена. Например, з/п за декабрь 2016 вы выплатили 15 марта 2017, тогда в р.2 за 1 кв-л 2017 будет так:
100 - 31.12.2016
110 - 15.03.2017
120 - 16.03.2017
Но эта з/п попадает в р.1 за 2016 год.

после выплаты подаются уточненки с отражением этого дохода и удержанного налога

это касается 2-НДФЛ

[saigak]

если з/п начислялась, но не выплачивалась, в 6-НДФЛ заполняется только р.1: строки 020 и 040.

но не заполняется в 2ндфл и тогда контрольные соотношения не попрут.

[Nikost]

не заполняется в 2ндфл

почему не заполняется?

[saigak]

почему не заполняется?

Мы уже это обсуждали где то не так давно
Я все таки придерживаюсь мнения, что доход на конец месяца(зарплата) появится только после его выплаты.
Т.е пока нет выплаты и нет дохода и в справку не попадает, выплатили позже-уточненка по дате начисления зарплаты. И все равно, хоть у тебя (у тебя же вроде?) приняли справку с неравенством начислено удержано перечислено и статусом 1, я считаю это не верным. В прошлых годах были письма-пояснения фнс по этому поводу (не помню уже в каком году))-давно уже 2ндфл сдаем). Вот с тех пор у меня такое мнение и сложилось. Да еще Генук его тут обосновал (по поводу нет выплаты-нет дохода даже если зпл начислена. Припоминаешь это обсуждение?

[Аноним]

Не совсем.
В годовой 6НДФЛ если зпл за декабрь аыплатили после 01.01.17:
1 раздел
010-январь - декабрь
020- январь - декабрь
030-январь - декабрь
040- январь - декабрь
070- январь - ноябрь
2раздел
То что фактически оплатили в октябре, ноябре, декабре (возможно это как раз и будет по зарплате ЗА сентябрь, октябрь, ноябрь)

если в разделе 1 расчета за год 2016 г по строке 070 указывать январь-ноябрь. то значит в расчете за 2017 год нужно будет тоже указывать по строке 070 январь-ноябрь? куда же тогда девается декабрь месяц?

[gnews]

если в разделе 1 расчета за год 2016 г по строке 070 указывать январь-ноябрь. то значит в расчете за 2017 год нужно будет тоже указывать по строке 070 январь-ноябрь? куда же тогда девается декабрь месяц?

Если з/пл за декабрь 2017 выплатите в январе 2018,
то по строке 070 расчёта за 2017г укАжите з/пл за декабрь2016-ноябрь 2017 .

[saigak]

то значит в расчете за 2017 год нужно будет тоже указывать по строке 070 январь-ноябрь?

нет. декабрь 2016-ноябрь 2017. по второму (декабрьскому) письму налоговой про 070 строку.

предупреждая вопрос про декабрь 15, почему он не включается в отчет за 16 год-по первому письму налоговой про отражение 2015 года в 6ндфл, т.к. в 2015 году 6 ндфл еще не было.

[Аноним]

Если з/пл за декабрь 2017 выплатите в январе 2018,
то по строке 070 расчёта за 2017г укАжите з/пл за декабрь2016-ноябрь 2017 .

То есть, если зп и ндфл за декабрь 2016 выплачены 30 .12.2016, то в строку 070 ндфл за декабрь включается?

[Аноним]

простите, но столько изменений, не все запомниается. в голове каша

раздел 1
020 ( январь -декабрь)
030 ( январь-декабрь)
040 ( январь -декабрь)
070 ( январь - ноябрь, даже если зп и ндфл выплачены 30.12.2016)

во второй раздел зп декабря не входит вообще, даже при выплате 30-12.2016

в 1 кв 2017 г
020 ( январь -март)
030 ( январь-март)
040 ( январь -март)
070 ( декабрь-февраль)

2 раздел
декабрь -февраль

[saigak]

если зп и ндфл за декабрь 2016 выплачены 30 .12.2016, то в строку 070 ндфл за декабрь включается?

ндфл включается в 070 в том квартале, в котором этот ндфл отразится в 2 разделе. засунете этот блок в 4 кв - значит и удержан по 070, укажете в 1 кв 17-значит в 070 за год не войдет. да на самом деле 070 строка не проверяется ничем. в контрольных соотношениях я ее не встретила.

раздел 1
020 ( январь -декабрь)
030 ( январь-декабрь)
040 ( январь -декабрь)
070 ( январь - ноябрь )

в 1 кв 2017 г
020 ( январь -март)
030 ( январь-март)
040 ( январь -март)
070 ( декабрь-февраль)

2 раздел
декабрь -февраль

похоже на правду с учетом написанного выше в этом посте.

[Nikost]

Припоминаешь это обсуждение?

ага, припоминаю точно, было такое дело

у тебя же вроде?

угу

[Аноним]

Уважаемые, помогите крик души.
уже ничего не понимаю, и главное за что это все))

Ранее читала много и видела большинство мнений за то, что в 4 кв. 2 раздела не включать отпуска, больничные декабря т.к. завершающий маневр 120 стр. 11.01.2017, но в 070 строку 1 раздела включать.
и тут я вроде бы была уже согласна так и сделать.

НО! сейчас все больше и больше статей, мнений коллег слышу что все-таки включают во 2 раздел все декабрьские выплаты и прочем кто ставит в 120 строчку 31.12.2016, кто 11.01.2017г.

Как верно по закону?

помогите...

[saigak]

А нет такого закона есть только письма налоговой. При чем еще и противоречивые. Делайте как считаете нужным, а уточненку всегда подать можно.

[Каляка]

Добрый день!
Нужна помощь коллективного разума))
В июле работник уходил в отпуск с 4 июля.
1 июля ему выплатили: отпускные + зарплата за 1 рабочий день июля (единственный рабочий день у сотрудника в июле).
НДФЛ заплатили с обеих выплат так же 1 июля.
Затем при подготовке 6-НДФЛ за 9 месяцев досрочную выплату зарплаты за июль спрятали в разделе 2 в блок отпускных (чтобы не нарваться на претензии со стороны ИФНС, т.к. по последним разъяснениям Минфина при досрочной выплате з/п налог не может быть исчислен ранее последнего числа месяца).

Но в справке 2-НДФЛ доход обозначен в июле по двум кодам: 2000 (з/пл) и 2012 (отп).
Прятать и в 2-НДФЛ доход с кодом 2000?
Вроде контрольных соотношений по этому поводу не нашла, но...

[Arhimed0]

и главное за что это все))

наверное, предвестник скорого армагеддона...

[Arhimed0]

Как верно по закону?

к сожалению, закона нет

есть только письма налоговой.

это - от лукавого, совратить анчихристы пытаються

Делайте как считаете нужным

не поддавайтесь на уговоры - делайте по совести

[АвдотьКА]

наверное, предвестник скорого армагеддона...

Тоже мне, Сара Коннор выискалась))) В мужском обличьЁ))))))

[Аноним]

А нет такого закона есть только письма налоговой. При чем еще и противоречивые. Делайте как считаете нужным, а уточненку всегда подать можно.

Как трудно стало....
значит надо раздобыть все письма и наверное самое последнее и будет считаться верным по нему и делать.
А не подскажите какое самое последнее?

[Arhimed0]

АвдотьКА, а Сара то тут при чём ?
по сюжету фильма, она сама весь фильм, в таком же состоянии как и мы с этим 6-мендехфеелом пребывала
т.е. в охреневшем (на форуме низя действительное слово выразить) состоянии от того шо и откудова прилетело и шо откуда берётся и куда девается...

[Arhimed0]

Как трудно стало....

наоборот....
полная свобода действий !

значит надо раздобыть все письма

и всех их сжечь

А не подскажите какое самое последнее?

жгите те которые найдёте
будут появляться - подкинете

[saigak]

Прятать и в 2-НДФЛ доход с кодом 2000?

спрячьте. бюджет не обидели и ладно.

контрольных соотношений по этому поводу не нашла

нету их

наоборот....
полная свобода действий !
Сообщение от Аноним
значит надо раздобыть все письма
и всех их сжечь

Сообщение от Аноним
А не подскажите какое самое последнее?
жгите те которые найдёте
будут появляться - подкинете

вот расшалился то...