Здравствуйте! На начало года висит остаток по сч.44.01 в сумме 6 тыс.руб. (сумма списанных РБП по программе 1с) Предыдущий бухгалтер по какой-то причине не закрыл счет в части этих расходов.
Как правильнее мне закрыть? Делаю вручную Дт 90.07 Кт 44.01, тогда показатели Декларации по прибыли (косв.расходы) меньше Ф.2 Бухотчетности (коммерч.расходы) на эти 6 тыс.
Заранее спасибо за ответы!
как-то не очень понятно - сумма списанных, но не списанных...Сообщение от Lyaka
Для начала надо разобраться, почему остался этот остаток.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
1с-это номенклатура, мы купили программу в прошлом году, отнесли на 97сч.
6 тыс-это то, что в прошлом году равномерно списывалось с 97 на 44 (операция списание рбп), но сч.44 в конце года не закрылся. Я полагаю, потому что в справочнике рбп по данной номенклатуре Вид актива был выбран "Запасы". Я поменяла на "Прочие внеоборотные активы" и счет стал закрываться. Но сальдо на начало года 6 тыс. по 44 так и висит.
Правильно ли будет сделать проводку дт90.07 кт44.01 6 тыс, и не принимать к НУ?
Проводка теперь 84 - 44, потому что это исправление ошибки прошлого года
К НУ можно принимать
Спасибо!
Сделала как Вы сказали, теперь не идет Баланс с ф.2. Разность нераспределенной прибыли на 31.12.2015 и 31.03.2016г меньше чистой прибыли по ф.2. Голову сломала уже, помогите пожалуйста
Куда они не идут? Проводку надо делать текущей датой
Я делаю первым кварталом. Это промежуточная бухотчетность для банка на 31.03.16. Раз сейчас вылезло, к концу года ж никуда не денется
Я делаю первым кварталом. Это промежуточная бухотчетность для банка на 31.03.16. Раз сейчас вылезло, к концу года ж никуда не денется
Так и не должно сходиться.
Еще вариант - провести это через 91 (возможно, если ошибка несущественная)
91 закроется в 99 и в итоге то же несоответствие ф.1 и ф.2... Банк требует пояснений, почему не сходится.
"Разница в остатках на конец и начало отчетного года по строке Нераспределенная прибыль (убыток) должна соответствовать показателю «Чистая прибыль (убыток)» по ОПУ (Форма № 2), если не начислялись дивиденды и не образовывался резервный фонд." А у меня ничего не начислялось и не образовывалось
Ну так и напишите пояснения: исправлена ошибка прошлого года в соответствии с положениями ПБУ 22
У вас ошибка исправлялась
а банк имеет право требовать пояснения по отчетности, если вдруг ему что-то не понравится?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Нам нужно кредитоваться, поэтому в наших интересах дать пояснения
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием