ИП УСН 6% без работников вернуть переплаченный налог помогите разобраться

[Аноним]

ИП открыто в мае 2013 года
Доход у меня маленький помогите разобраться сколько и как вернуть переплаченный налог на доходы 6%


25.10.2013 4448,47 уплатит налог за 3-й квартал 2013
27.12.2013 21092,04 пенсионные отчисления и омс 2013

25.07.2014 2961,26 уплатит налог за 2-й квартал 2014
27.10.2014 5028,38 уплатит налог за 3-й квартал 2014

27.12.2014 20727,53 пенсионные отчисления и омс 2014
29.05.2015 4773,89 налоговая потребовала уплатить эту сумму как долг за 2014 г.
25.01.2016 22261,38 пенсионные отчисления и омс 2015


Доходы
2013 163415,05 6%= 9804,903
2014 286871 6%= 17212,26
2015 131606 6%= 7896,36

Во все налоговые периоды у меня налог на доходы меньше, чем пенсионные отчисления, на которые я могу сделать вычет из налога на доходы.
Какую сумму я могу попросить у налоговой вернуть мне. Мне так кажется все что я заплатит я могу потребовать вернуть, а это
25.10.2013 4448,47
25.07.2014 2961,26
27.10.2014 5028,38
29.05.2015 4773,89
итого 17212

Или нет?
И еще пенсионные отчисления за 2015 я опоздал и заплатил в январе 2016.

[бух2007]

Во все налоговые периоды у меня налог на доходы меньше, чем пенсионные отчисления, на которые я могу сделать вычет из налога на доходы.

В декларациях это отражено? Начисления там по итогам каждого года=0?

пенсионные отчисления за 2015 я опоздал и заплатил в январе 2016.

Т.е. в 2015 вообще не платили в ПФР? Значит налог 2015 уменьшать на взносы нельзя.

[Аноним]

В декларациях это отражено?

Наверное

Начисления там по итогам каждого года=0?

Я в программе "Налогоплательщик ЮЛ" заполнял ячейки с доходом, дальше программа все по формулам считала.
Налог на доходы везде ниже чем я платит пенсионные отчисления.

Т.е. в 2015 вообще не платили в ПФР? Значит налог 2015 уменьшать на взносы нельзя.

Получается да, я заплатил в январе 2016 но за 2015 год, не смог в декабре оплатить
ИП буду закрывать в этом году

[бух2007]

Я в программе "Налогоплательщик ЮЛ" заполнял ячейки с доходом, дальше программа все по формулам считала.

А ячейки с взносами тоже заполняли? (140-143)

[New-IP]

Добрый день. Мне тоже подскажите, пожалуйста.
Я веду деятельность 4 года. Никогда не платила УСН, потому что доход был слишком маленький и я вычитала сумму взносов в ПФ.

В 2016г. за 1й квартал я заработала 140 000р. Надо ли мне сейчас платить УСН? Ведь за год может не набраться минимальная сумма, и получится что я переплатила. Я не хочу переплачивать. Можно ли все налоги за этот год, заплатить в 2017г. в начале года, когда точно будет ясно сколько я заработала за 2016?

Кстати, взносы в ПФ я всегда плачу полностью в начале года. Т.е. в этом году вся сумма уплачено вперед.

[бух2007]

Можно ли все налоги за этот год, заплатить в 2017г. в начале года, когда точно будет ясно сколько я заработала за 2016?

Можно, но придется заплатить пени.

Ведь за год может не набраться минимальная сумма, и получится что я переплатила.

В смысле?
140000*6%=8400. Если Вы в 1 квартале заплатили взносов не менее 8400, то и налога не будет.

[New-IP]

Можно, но придется заплатить пени.
В смысле?
140000*6%=8400. Если Вы в 1 квартале заплатили взносов не менее 8400, то и налога не будет.

Я в начале года оплатила всю сумму - 23153,33р. Т.е. я все-таки могу не платить налог сейчас? Я никак не разберусь с этой схемой.

(мне еще начислили какие-то пени за 2014г., когда вообще была 0 декларация. Буду еще смотреть что там.)

[бух2007]

Т.е. я все-таки могу не платить налог сейчас?

да. Пока доход не превысит 385883 (25153/6%) , налог не платите.

(мне еще начислили какие-то пени за 2014г., когда вообще была 0 декларация

В декларации за 2014 в 1 разделе какие-то цифры были?

[New-IP]

да. Пока доход не превысит 385883 (25153/6%) , налог не платите.


В декларации за 2014 в 1 разделе какие-то цифры были?

Спасибо большое! Т.е. пени будут если, только я превышу эту сумму - 385 883р.?

В декларации за 2014 сплошные прочерки, никаких цифр. В налоговой все такие "любезные" ничего не объяснили, заставили ждать неделю и ехать туда из Подмосковья еще раз чтобы получить какую-то справку о состоянии счета. Не знаю что я там увижу...

[New-IP]

Кстати, вот, подключилась к системе Контур-Эльба, заполнила доходы и взносы в ПФ. И система мне показала что я по УСН сейчас ничего не должна
Слава богу, облегчение! А то думала что опять попаду на пени.

[Аноним]

А ячейки с взносами тоже заполняли? (140-143)

За 2013 таких строк нет, есть строка 280 заполнена 21092 руб
За 2014 нет
за 2015 еще не сдавал, программа 143 строку заполнила

[бух2007]

Во все налоговые периоды у меня налог на доходы меньше, чем пенсионные отчисления, на которые я могу сделать вычет из налога на доходы.

За 2013 таких строк нет, есть строка 280 заполнена 21092 руб
За 2014 нет

Если не заполнены строки с взносами, то о каком уменьшении налога на взносы может идти речь?

[Anton-m]

Если не заполнены строки с взносами, то о каком уменьшении налога на взносы может идти речь?

Ключевой момент здесь декларация? Если я не заполнил нужное поле, то не имею право на уменьшение налога?
Сейчас что-то можно сделать?

[Над.К]

Ключевой момент здесь декларация?

Конечно. А как иначе вы можете заявить о том, что уменьшили налог на взносы? Сдавайте уточненные декларации

[Anton-m]

Печальная история ))))))

[Anton-m]

У меня в 2015 сменилась прописка, уточненные декларации сдавать по новому месту жительства или куда старые сдавал?

[Anton-m]

Над.К и бух2007 большое спасибо, что отвечаете на мои вопросы.

Посмотрите за 2014 правильно переделал?


110 39378
111 123488
112 207295
113 286871
133 17217

143 20727
140-142 не заполнил, т.к. платил все сразу в конце года, верно?

110 15953


Реально уплатил в 2014
2961,26
5028,38
и в 2015, как долг за 2014
4773,89

Эти суммы могу просить к возмещению, а именно 12763,53?

[Над.К]

У меня в 2015 сменилась прописка, уточненные декларации сдавать по новому месту жительства или куда старые сдавал?

По новому

133 17217

143 20727

СТрока 143 не может быть больше строки 133. Если налог за год 17217, то уменьшить его можно только 17 217 рублей и ни рублем больше

140-142 не заполнил, т.к. платил все сразу в конце года, верно?

В декларации показываются не уплаты, а начисления. Сколько Вы в реальности уплатили, налоговая и без декларации знает.
Пользуйтесь калькулятором налога и формируйте там образец декларации, всё встанет куда надо.

[бух2007]

113 286871
133 17217

286871*6%=17212
133=143

140-142 не заполнил, т.к. платил все сразу в конце года, верно?

да

110 15953

это как у вас получилось?
020 2363
040 5046
070 5029
110 12438

[Anton-m]

Спасибо, ошибку понял

[Anton-m]

Сдавайте уточненные декларации

Нужно сопроводительное письмо какое-то?
Или просто переделал, корректировку 1 поставил и отправил?

[Над.К]

Не обязаны никакие сопроводительные писать

[New-IP]

Добрый день. Попала на пени за 2013г.! Помогите, разобраться, пожалуйста! На вас вся надежда!

За весь 2013г. заработала 67 348 руб. В марте 2013г. заплатила ВСЕ взносы в ПФР за год вперед.
Налогов я естественно никаких не платила. Но в декларации за 2013г. указала начисленные налоги
(потому что прочитала, что так нужно делать).
Т.е. в строках у меня:
030 - 180 руб.
040 - 856 руб.
050 - 3108 руб.
260 - 4041 руб. (налог за год)
280 - 4041 руб.

Через 3 года узнаю, что у меня пени за неоплаченные налоги. Аргумент, то что я их уменьшила, налоговую не убеждает. Они говорят "Начисляли - платите". Я спросила что нужно было делать, нули/прочерки указывать, они сказали "Нет, платить! Заработали - оплатите".

Скажите, в чем же дело - в том что я неправильно заполнила декларацию или все-таки надо было платить? Я не понимаю почему платить, если сумма УСН за год нааамного меньше взносов в ПФР и взносы оплачены полностью в 1м квартале 2013!

[Над.К]

New-IP, сдайте уточненку с правильными цифрами. Почему Вы указали суммы без уменьшения их на взносы? Суть декларации в том, что налоговая берет оттуда начисления и вносит в базу. И что получается? Начислено 180 рублей, уплата ноль. И так далее
А Вы даже строку 070 не заполнили, не поставили туда 3108. У Вас до сих пор пени и капают, потому что никто не отсторнировал в лицевой карточки налог 3108, оснований-то нет.

[New-IP]

New-IP, сдайте уточненку с правильными цифрами. Почему Вы указали суммы без уменьшения их на взносы? Суть декларации в том, что налоговая берет оттуда начисления и вносит в базу. И что получается? Начислено 180 рублей, уплата ноль. И так далее
А Вы даже строку 070 не заполнили, не поставили туда 3108. У Вас до сих пор пени и капают, потому что никто не отсторнировал в лицевой карточки налог 3108, оснований-то нет.

Надя, спасибо Вам большое за ответ ! Вот как раз строку 070 я заполнила и поставила туда 3108 (только я уже сама не помню почему я так сделала и как я это высчитала). А налоги я сама себе "начислила" потому что пользовалась советами человека, который помогает заполнять декларации. Вот он пишет что туда надо вписывать "начисленные" налоги, не имеет значения платила я их или нет. Самое ужасное, что я так делаю с 2013 года. За 2014г. была нулевая. За 2015г. заполняла уже новую форму. Видимо и там накосячила и придется подавать уточненку уже за 2013 и 2015г.

Надя, подскажите, как я теперь правильно должна исправить? В строках 030, 040, 050 пишу прочерки? В строке 070 оставляю 3108?
В строках 260 и 280 - 4041 руб? Или в 260(сумма исчисленного налога за налог. период) тоже прочерки?

[Над.К]

В строках 030, 040, 050 пишу прочерки?

Да.

В строке 070 оставляю 3108?

И тут тоже прочерк, потому что нечего сторнировать, вы же в предыдущих строчках нули поставите, т.е. прочерки

В строках 260 и 280 - 4041 руб?

Да

[New-IP]

Да.

И тут тоже прочерк, потому что нечего сторнировать, вы же в предыдущих строчках нули поставите, т.е. прочерки

Да

Огромное спасибо Вам : Так всегда помогаете!
Пойду погуглю что значит "сторнировать"

А когда от них реакцию ждать? Я потом буду заново сверку запрашивать. Через сколько лучше это делать?

[Над.К]

Через сколько лучше это делать?

Налоговой отводится 3 месяца на камеральную проверку декларации. С даты сдачи

[New-IP]

Налоговой отводится 3 месяца на камеральную проверку декларации. С даты сдачи

Поняла. Спасибо.