НДС. Можно ли сделать запись в книгу покупок в следующим квартале?

[Аноним]

Добрый день!
В 1 квартале сперва получили аванс от покупателя (выставили счет-фактуру на аванс), а через 2 недели произвели отгрузку. Сумма аванса попала в книгу продаж при поступлении денег, а вот после отгрузки сумма аванса в книгу покупок не попала. В результате мы заплатили в бюджет НДС с аванса + НДС с отгрузки. Декларация уже сдана. Можно ли мне сделать запись в книгу покупок на сумму аванса во 2 квартале? Или придется подавать уточненку?
Может руки у меня кривые, но я полдня книгу покупок и продаж вместе с Декларацией из 1С 7.7 в Контур выгружали. Столько косяков всплыло! Что-то вручную исправляла, поэтому уже не отследила, что одной записи в книге покупок нет. Рада было, что все-таки отправила.

[gnews]

Или придется подавать уточненку?

Придётся.
Вычет по НДС с авансов не переносится.

[Аноним]

А не подскажите, при подаче уточненки по НДС будет камералка? Что именно будут проверять?

[gnews]

при подаче уточненки по НДС будет камералка?

Камералят и первичные и уточнённые декларации.
При подаче уточнённой декларации камеральная проверка первичной прекращается, начинается проверка уточнённой.

Т.к. в данном случае сумма налога к уплате в бюджет уменьшится, попросят пояснения, обосновывающие такие изменения.

[degna]

я бы не торопилась с уточненкой, я предъявила бы во 2 кв,
а уж если придет запрос от налоговой тогда и утонить

а камералка сразу же будет, так как ндс пойдет к уменьшению (чем в первичной)

[saigak]

а камералка сразу же будет

так она в любом случае будет....

, попросят пояснения, обосновывающие такие изменения.

ну совсем не сложно написать, что забыли сч-ф включить. тем более что разница будет лежать на поверхности.

[degna]

тоже верно