 |
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, в нашей организации ндфл был уплачен только за январь, как быть теперь с заполнением 6-ндфл, в строке 140 ставиться сумма уплаченного налога или мне поставить просто ту сумму, которая удержана, но не перечислена? Большое спасибо за ответ!
Уплата НДФЛ в 6-НДФЛ не отражается вообще.
даСообщение от Илианна
А дата уплаты налога строка 120 можно просто без даты и еще, пожалуйста, подскажите, больничный лист выделяется какой-нибудь отдельной строкой?
Илианна, в 120 строке не указывается дата перечисления НДФЛ. Еще раз - перечисление НДФЛ в этой форме не отражается. От слова "совсем".120=з/пл (стр 110)+1 день+переносы из-за выходных.
А когда вы НДФЛ заплатите, налоговая и без вас узнает. Дату из строки 120 сравнивают с фактической датой перечисления НДФЛ и начисляют вам пени+штраф. И так по каждому случаю просрочки налога. Для этого 6-НДФЛ и ввели - чтобы штрафовать за просрочку.
Конечно. По б/л дата начисления отлична от з/пл, и дата перечисления НДФЛ - тоже. Например за январь начислили з/пл 5000+б/л 1000. НДФЛ 780. Выплатили все вместе 05.02
100 31.01.16 5000
110 05.02.16 650
120 06.02.16
100 05.02.16 1000
110 05.02.16 130
120 29.02.16
В 120 строке не дата уплаты, а срок.
Срок -см. ст.226 НК
стр. 100,110 -день выплаты пособия
стр.120 -последний день месяца, в котором больничный был выплачен
Где посмотреть как заполнить:
Строка 100 -см. ст. 223 НК
Строка 120 -см. ст.226,226.1 НК
Спасибо, Вам большое!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием