Не перенесен убыток прошлого года на 97 счет,почему?

[Olya09]

Здравствуйте,уважаемые клерки.
Не перенесен убыток прошлого года.
Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду ""Убыток текущего периода"".
Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:
С кредита счета 09 по виду ""Убыток текущего периода"" в дебет счета 09 по виду ""Расходы будущих периодов"" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду ""Убыток текущего периода"".
С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом ""Убытки прошлых лет"" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка"
Не подскажете с какой целью программа просит Д97 К99.??? ведь РБП только в редких случаях применяется теперь. В торговле НЗП нет. почему сразу на 84 счет в убыток нельзя?программа в настройках не так

[GBanastasia]

Вы в течении 10 лет можете уменьшать на сумму этого убытка свою налогооблагаемую прибыль, вот программа и просит это сделать. Т.е. на 09 счете у вас отразится налоговый актив с этого убытка, на в налоговом учете сумма убытка "повиснет" на РБП (в НУ положительно в ВР отрицательно) пока не используете его в уменьшение прибыли текущего периода

[OLGALG]

Проводки по 99 и 97 счету - это только в НУ.

[Olya09]

GBanastasia, спасибо.т.е. просит чтобы в Приложение45 попал данный убыток? так ведь в НУ и нет убытка ,лишь в бухучете есть!

[OLGALG]

так ведь в НУ и нет убытка

Тогда в БУ на счете 09 по убытки не должно быть сальдо .

[GBanastasia]

Тогда в БУ на счете 09 по убытки не должно быть сальдо .

согласна

[Olya09]

в Регламентной операции Списание расходов будущих периодов вообще нет проводок! т.е. на 09 ОНА только в случае убытка в НУ и в Декларации по прибыли должно быть?в Декларации 69 тыс прибыли.Что мне делать? с 09 убрать могу как сальдо недостоверное...

[GBanastasia]

я бы попыталась понять откуда возникло это сальдо..

[Olya09]

Декларация составлялась еще и по другой базе. в Эта разница ОНА на09 действительно от убытка в базе НУ((( Кошмар и что делать вручную записать и потом всегда минусовать в декларациях. Не уменьшать прибыль 1 кв на данный убыток (неверный убыток)

[OLGALG]

Olya09, Вам виднее - каким образом Вы будете добиваться достоверности в учете.
Какая база старая, какая новая, Какой финансовый результат в БУ и НУ верный.