Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, надо ли отразить в 6-НФДЛ материальную помощь 2000руб, выплаченную 01 февраля 2016г? Как отразить, если во 2м квартале этому же работнику будет снова выдана мат помощь в размере 5000руб, и с 3тыс будет удержан НДФЛ?
Надо ли отразить в 6-НФДЛ суточные в пределах норматива? Или в 6НФДЛ указываются только сверхнормативные суточные?
С уважением, Юлия
Я МП указывал полностью и в 130 и в 020Сообщение от Julia_A
а не облагаемую часть в 030
Я тоже указала. И сдала.
А сегодня увидела письмо ИФНС № БС-4-11/4901 от 23.03.16, там сказано, что "Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения), перечисленные в статье 217 Кодекса, не отражаются в расчете по форме 6-НДФЛ." И засомневалась надо было или нет. (((
А суточные? Показывать только в сумме превышения? Например, 1000руб в день, в отчет внести только 300руб? Или 1000руб, а 700руб указать как вычет?
А еще выплаты по декретным - вообще в 6НДФЛ не показывать?
Последний раз редактировалось Julia_A; 28.04.2016 в 15:50.
С уважением, Юлия
читал я эти письма
что делать с контрольными соотношениями ?
так всегда в 2-НДФЛ в =Общем доходе= указывали всю сумму МП (например) и рядом справа необлагаемую часть (при МП был код необлагаемый 503)3.1 "строка 020" по соответствующей ставке ("строка 010") = сумме строк "Общая сумма дохода" по соответствующей ставке налога справок "2 НДФЛ" с признаком 1, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом, и "строк 020" по соответствующей ставке налога ("строка 010") приложений N 2 к ДНП, представленных по всем налогоплательщикам этим налоговым агентом (соотношение применяется к "6НДФЛ" за год)
и в итог внизу в графе =Общая сумма дохода= сумма отражалась ОБЩАЯ (до вычитания необлагаемых)
ну и как тогда в конце года 2-НДФЛ с 6-НДФЛ сойдётся если сейчас МП просто выкинуть ?
и строку 030 как бросить если
1.3
("строка 020" - "строка 030") / 100 * "строка 010" = "строка 040" с погрешностями
БиР и уход ?
ну в 2-НФДЛ их никогда не включали
значит и сюда думаю не стОит
вот тут не знаю - не было случаев
а раньше в 2-НФДЛе они как отражались ?
по какому коду? в какой сумме? былили ли там возможности типа как с МП - сначала полная сумма, рядом - необлагаемая часть ?
Последний раз сверхлимитные суточные у меня были в 2014 году, посмотрела сданную 2НДФЛ, сумма сверх просто была добавлена к сумме зпл по коду 2000.
С уважением, Юлия
Снова подвисла, в сданном отчете МП выдавалась в день, в который выдавалась зпл, т.е. в 6НДФЛ поставила так:
130стр зпл+МП
140стр НДФЛ с зпл
А если у меня МП выдана сама по себе как заполнить Раздел 2?
130стр = МП
140стр = 0?
С уважением, Юлия
мне кажется м/п с з/п нельзя в один блок объединить, у з/п в 100 строке 31.01, 29.02, 31.03 и т.п , а по м/п дата выплаты.
да я так и показала 130 = мп
140= 0
приняли ?
Наврала немного, не с зпл объединила, а с выплатой аренды физлицу, там вышли одинаковые и дата получения (01.02.16г), и дата удержания НДФЛ (01.02.16г), и срок перечисления НДФЛ (02.02.16г).
Или все равно надо было отдельными блоками делать, т.к. разные виды выплат?
С уважением, Юлия
думаю что объединение идёт по датам в 100, 110 и 120 строках
если все 3 совпадают - это один блок
ага
да, можно объединять, если все три даты совпадают. Правда я вот так тоже объединила две выплаты, если сложить ндфл по каждой получится одно число, а если джля проверки сложить доход и умножить на 13%, то получается на 1 руб меньше, надеюсь это не проблема.
вот и я из тех соображений, что потом это всё должно с 2-НДФЛ сойтись, указала в 020 и в 030 одинаковую сумму, а в разделе 2 эти выплаты не ставила.
Если следовать этим указаниям, что вообще необлагаемая мат.помощь вообще не указывается, а частично облагаемая - указывается, получается, что если одному сотруднику выплатили мат.пом.3000 - её вообще нигде не показываем, а другому выплатили 5000 - указываем в 020 - 5000, в 030 - 4000 (хотя 4000 ни разу не вычет). Как потом запомнить, кому сколько показывали.
Да и вообще это очередной бред бредовый.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
я включила мат помощь, хоть и необлагаемую в 020, вычет по ней в 030 и отразила во втором разделе отдельными блоками с ндфл 0, мне так проще было проверить чтобы сумма 130 строчек за январь+февраль+ (в будущем ) март давала итого строки 020 раздела 1 за 1 квартал
отпишитесь потом, не возникнет ли у налоговой интереса по этому поводу с требованием пояснить, ПОЧЕМУ доход есть, а НДФЛ = 0.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
хорошо, но надеюсь что не возникнет
нет конечно
налог считается по каждому челу индивидуально
и округления идут у каждого , а не по итогу - так и в НК написано
и в контрольных соотношениях есть оговорка про отклонения
даже с формулой о максимальном размере отклонения
в п 1.3
допускается погрешность в обе стороны, определяемая следующим образом:
"строка 060" * 1 руб. * количество строк 100
очень надеюсь, что всё недоразумение из-за неправильной формулировки названия 030 строки
тогда всё встанет на свои места
а если в 030 только ВЫЧЕТЫ, то возникает абсурд
а если возникнет ситуация когда в организации работают родители с 2-3 детьми и з/платы не очень высоки
и вот начислено каждому по 2,5-3 тыщи
у каждого есть вычет от 2,8 до 5,8 тыщи + социальный на лечение/учение/жильё возмещают, случается что и с обычной з/платы налога не будет
ну и что тогда показывать ?
в 130 - начисленная з/плата
а в 140 - удержанный налог = 0
ведь вариант очень даже правдоподобный и обязательно у кого нить будет
по любому д.б. предусмотрено что в 130 доход есть, а в 140 - 0
конечно, будет. Например, разница между БУ и НУ при УСН есть практически у всех УСН-щиков, и она заложена самим Налоговым Кодексом, однако, это не мешает рассылать в массовом порядке требования о пояснениях.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
У меня почти так! Женщина до конца мая была в декрете, у нее 2-е детей, муж от вычета отказался, соответственно у нее вычетов с начала года= 1400*2*5. Сейчас 1с в 130 строку ее з/п за май и июнь вообще не ставит, видимо, потому, что вычетами перекрывается, а за июль появилась сумма целиком, хотя больше половины тоже вычетами перекрывается. Сижу, ломаю голову. Помогите!
Нашла!
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в апреле 2016г выплатили мат. помощь по рождению ребенка - 50 000=.
Отражать ее в разделе 1. (010-020), в разделе 2 - 50 000 и 0 (соответственно) ?
Налоговый инспектор точного ответа дать не может, говорит, вообще не показывайте нигде, потом, если что, сдадите уточнеку...
Если следовать логике Волкова, то "ДА". Только у вас опечатка, в разделе 1 стр.020 и 030
Последний раз редактировалось N.V.S.; 01.08.2016 в 17:15.
Мне сегодня в управлении фнс по Иркутской обл. вообще сказали, что такого вычета нет! Только когда статью НК назвала, начали выкручиваться, что они подумали... А инспектор отдела камер.проверок заявила, что в раздел 2 стр. 130 нужно указывать суммы за минусом налоговых вычетов?! Хорошо, что клерк есть
ну,да! ну,да. 020 и 030 !)
А дата только получения дохода, остальные 0
Последний раз редактировалось N.V.S.; 01.08.2016 в 18:07.
Но фокус в том, что СБиС, например, так заполнить не дает
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием