Доброго времени суток, перечитала кучу информации и на форуме и в инете, но ответы на свои вопросы так и не получила
1.Если организация переплатила НДФЛ за квартал, а так же уплачивала НДФЛ за 2015 г как отразить это в разделе 2
по поводу переплаты, что ставить в строку 140-реальную сумму НДФЛ, которую уплатили или ту , которую начислили, у нас получается ситуация, что в январе,феврале переплатили а в марте не доплатили, но в результате все равно есть переплата,
по поводу уплаты НДФЛ за 2015 г-это НДФЛ с иностранцев на патенте, очень долго ждали уведомления с ФНС, но дождались только во 2 кв, поэтому принято решение его уплатить, но это не столь важный вопрос, т.к я склоняюсь к решению ее вообще не отражать в 6-НДФЛ
2.А вот по следующему вопросу дебатов было много, но окончательный ответ я так и не получила:
если зарплату за март начисляем 31.03.16 , а выплачиваем в апреле, как заполняем строки 040 ,070,080 1-ого раздела
Выдержка из закона" 4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом.
(в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 05.04.2016, с изм. от 12.04.2016)
получается, что сумма НДФЛ начисленная за март не включается в стр.070
но посмотрела кучу примеров, образцов как нужно заполнять 6-НДФЛ, везде стр 040=стр 070 при условии, что ЗП марта выплачена в апреле,
на форуме вычитала, что стр 080 заполняется , когда невозможно удержать НДФЛ, т.е не мой случай, получается что стр 040 не ровна стр 070 (на сумму НДФЛ марта) а стр 080=0
помогите кто уже сдал, кто знает, пожалуйста
Ответить с цитированием
Сообщение от Mariya78
