Налоговый агент по НДС и требование от ФНС

[Botox]

Прошу помочь советом! Сдала декларацию по НДС за 1-й квартал 2016г. Деятельности в первом квартале не было. А за аренду платим Росимуществу и как налоговые агенты перечисляем НДС ежемесячно. В итоге при заполнении декларации в разделе 2 Декларации стоит сумма к уплате, но т.к. данный НДС мы уже перечислили, то в разделе 3 стр. 180 я это отразила. И данные об оплате попадают в раздел 1, как сумма к возмещению. Т.е. раздел 2 к уплате, а раздел 1 к возмещению на одну и туже сумму. Получается ноль.
Я не так декларацию заполнила?
В итоге приходит требование объяснить сумму к возмещению, а она составила 6000,00 рублей (да-да, именно шесть) и список предоставляемых документов на 5 листах.
До этого мне 2 раза звонили и просили убрать эту сумму, я объясняла, что нет возмещения.

Если я не так заполнила декларацию, подскажите, пожалуйста, как было правильно отразить.

[Тоня]

Т.е. раздел 2 к уплате, а раздел 1 к возмещению на одну и туже сумму

В 3 разделе одна единственная сумма в виде вычета агентского НДС? Нет реализации и других вычетов?

[Botox]

Извините, что долго не отвечала. реализации и других вычетов не было.

[Botox]

Прошу, подскажите, правильно ли я заполнила декларацию? Или в разделе 2 должно быть ноль?

[Пуговк@]

Прошу, подскажите, правильно ли я заполнила декларацию? Или в разделе 2 должно быть ноль?

Раздел 2 вы должны заполнить обязательно, т.к. являетесь налоговым агентом. согл. Приказа от 29.10.14 N ММВ-7-3/558@, прил. №2 О порядке заполнения налоговой декларации по НДС "п. 36 Раздел 2 декларации заполняется налоговым агентом отдельно по каждому арендодателю (органу государственной власти и управления и органу местного самоуправления, предоставляющему в аренду федеральное имущество, имущество субъектов Российской Федерации и муниципальное имущество)"

[Botox]

Раздел 2 у меня заполнен. Но оплаченная сумма НДС попадает в 1 Раздел, как возмещение. Готовлю документы. По второму кварталу меня ждет то же самое.

[Пуговк@]

Раздел 2 у меня заполнен. Но оплаченная сумма НДС попадает в 1 Раздел, как возмещение. Готовлю документы. По второму кварталу меня ждет то же самое.

ИМХО, по сути вы должны заполнить раздел 2 и 9 обязательно, как налоговый агент, а для принятия к вычету, отражаете сумму НДС в разделе 3 декларации стр.180.

[gnews]

По второму кварталу меня ждет то же самое.

Не хотите возиться с возмещением, не заполняйте 3 раздел. Перенесите вычет на более поздний период ( в пределах 3х летнего срока).

[Botox]

Спасибо. Я рассуждала, что так как мы конечный покупатель, то уплатили НДС в бюджет и никакого возмещения не должно быть (включили в книгу продаж НДС начисленный, а в книгу покупок НДС оплаченный=0). Или нам реально должны возмещать этот НДС из бюджета?

[gnews]

что так как мы конечный покупатель, то уплатили НДС в бюджет и никакого возмещения не должно быть

Вы заплатили аренду+НДС. Этот НДС вы можете поставить к вычету, можете перенести его, а можете-вообще не воспользоваться своим правом.
Если вы отразили этот НДС в разделе 3 стр. 180, то заявили НДС к вычету.
Если сумма вычетов по НДС больше НДС с реализации, то НДС возмещается из бюджета (засчитывается в счёт будущих платежей).

[Tetanium]

У нас однажды было-к возмещению поставили 20т ( было много покупок, а реализация этих товаров произошла в следующем квартале), сразу после сдачи декларации пошли в отдел камеральных проверок (чтобы они дали список документов на проверку, потому что я в отпуск собиралась и хотела все сдать, не дожидаясь требования о предоставлении документов) Так они там в камеральном сказали- ради 20т они вообще возиться не хотят, чтобы мы подавали уточненку, убирали этот вычет и переносили его на следующий квартал.