Добрый день!
Подскажите,пожалуйста, в следующей ситуации.
Есть ООО на ОСНО. ООО покупает материал для изготовления продукции и ставит ндс с материалов к вычету.
Есть Ип на УСН, которое оказывает ООО услуги по переработке материала в готовую продукцию.
У ООО есть долг перед ИП в 1 млн рублей за оказанные услуги.
У ООО есть материал на складе на сумму 2,5 млн рублей (НДС по которому принят к вычету)
Директор ООО желает погасить свой долг перед ИП путем передачи материалов на сумму 1 млн. рублей.
Как это все оформить? и что будет с ндс?
Я так понимаю, что нужно сделать
1) вариант : от ООО на ИП реализацию на 1 млн рублей (а можно ли без наценки продать, ну плюс рубль, допустим), и потом сделать акт взаимозачета. И тогда просто с этой реализации начисляем НДС и все
2) вариант : Или же можно сделать какой то акт погашения требований ИП материалом на сумму 1 млн рублей, сделать акт приема передачи материала на эту сумму. А как тогда быть с НДС? Нужно к этому акту приема передачи сделать счет-фактуру или как?
Директор хочет второй вариант, т.к. он говорит, что это не реализация (при реализации надо ведь продать с наценкой). Так вот он говорит, что это не реализация, мы просто передаем материал на сумму долга. Но как быть в этом случае с ндс - я ума не приложу.
Спасибо
