списание кредиторки

[Аноним]

Обнаружили в 2016г ошибку : в одной из реализаций товара за 2012г были не отражены проводки Д 62 , к 90.01, то есть в налог на прибыль с реализации не уплачен, Ндс тоже не оплачен.
Но как ни странно, в расходы себестоимость принята, проводки Д90.02 к 41 отражены в 1с.
Накладная подписана с обоих сторон.
По акту сверки с покупателем соответственно обороты не идут на эту сумму, у нас кредиторская задолженность, у покупателя =0.
Вопрос , что делать сейчас ней? Как ее списать? За 2012г отчеты сдавать не будем.
Списать по акту как КЗ с истекшим сроком, но тогда это должны были сделать в 2015Г?

[Свечков]

но тогда это должны были сделать в 2015Г?

кто опоздал, тот не успел? Ну не сделали в 2015, так сделайте в 2016.

[Server56]

Списать по акту как КЗ с истекшим сроком, но тогда это должны были сделать в 2015Г?

Обнаружили в 2016г ошибку

Исправляем, как ошибку в 2016 г., за 2015 уточненка по налогу на прибыль.

[Аноним]

Исправляем, как ошибку в 2016 г., за 2015 уточненка по налогу на прибыль.

то есть как списание КЗ? а какое обоснование? мы же в прибыли ее не отразили, не должны ли мы отразить ее и в НДС?

[Server56]

Должны были списать в 2015, но, по ошибке, этого не сделали.
Исправляете ошибки периодом обнаружения.
А по НДС (если в теории), то уточненку за 2012 не примут.
Но попробуйте, если хочется.

[Server56]

Или второй вариант.
Сделайте вид, что ошибку (неотражение реализации) допустили в 2013 году.
Уточненки по прибыли и по НДС.

[Аноним]

Исправляем, как ошибку в 2016 г., за 2015 уточненка по налогу на прибыль.

Приказ и акт на списание оформлять в 2015 году или 2016?

[Server56]

Приказ и акт на списание оформлять в 2015 году или 2016?

16

[alenahoma]

Здравствуйте, уважаемые!
Ситуация: Создали ООО через реорганизацию (выделение). У ООО, из которой выделились выкупили остатки на новое ООО. А старое - ликвидировалось. НДС к вычету не брали. Подскажите, пожалуйста, что теперь делать с суммой задолженности перед старым ООО? Как правильно списать и какие налоги придется уплатить? Сумма 1000000 руб

[ZZZhanna]

выкупили остатки на новое ООО

т.е. кроме выделенного имущества еще отдельно что-то покупали?

[alenahoma]

т.е. кроме выделенного имущества еще отдельно что-то покупали?

Да, выкупили все остатки, чтобы спокойно ликвидировать

[Server56]

После ликвидации Вам придется всю кредиторку отнести на доход и начислить налог на прибыль.