Добрый день, ООО на ОСНО по импортному контракту закупило комплектующие для изделия на продажу (тендер). По ГТД по импорту сделан приход на 41 счет, доп.расходы также сделаны на товары по 41 счету, по ГТД выделен НДС на 19.05. А вот дальше я запуталась. С помощью документа "комплектация номенклатуры" я собираю с 10 и 41 счета товар на 41,который потом продаю. Правильно ли я делаю? Мне нужно расчитать себестоимость продаваемого товара, я должна по идее смотреть 41 счет по дебету?
это материалы и производство?
Это не проходит через 20. Из прихода комплектующих Российских получается 10, а импортный приход я провела как 41 (они сами отдельно не продаются, теперь вот думаю, что неверно это).
Извиняюсь , конечно 20 затронут.. через него проходят услуги сторонних организаций и материалы,которые через 10,07 проходят
Выбор счета учета зависит не от страны происхождения, а от назначения. Вы не исп. сч. 20, у вас никакой особой обработки купленного не происходит, просто был совок и ведро, а продаете "Ведро с совком"? Тогда на сч. 41 приходовать логичнее, а стоимость у вас по Дт 41 "Товар продаем" сама соберется. А если обработка происходит, то сч. 10 и сч. 20.Сообщение от lightmaker-girl
Если у вас есть 20, то должен быть и 43, а не 41.
Или это разные виды деятельности - торговля и производство?
А что мешает составить приказ и перевести материалы с 10 счета в статус товаров на 41 счет?
зачем? В данном случае, материалы с 10 сч пойдут как доп.расходы. При расчете с/стоимости они должны ее увеличить.
У хорошего бухгалтера, не сойтись может только юбка!
У меня 20-й счет используется при передаче одного материала на переработку - даем с 10.01 через 10.07 , получаем услуги + новый полуфабрикат на 10.02, который дальше идет в изделие ,которое на 41. А остальные комплектующие идут по принципу было ведро и совок, стало ведро с совком..Тогда будет правильно учитывать итоговый товар на 41, а то, что входит в состав с 10.01,10.02 и 41.01?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием