Удерживать ли НДФЛ с дивидендов?

[Аноним]

Добрый день!
Сдали ПЛБ, оплатили пошлину для ликвидации.
На счету осталось 101 т.р. Как их выплатить учредителю? Как дивиденды или какой это доход? Должны ли с него удержать НДФЛ? И в справке 2НДФЛ как отразить этот доход? Сейчас будем сдавать эту справку последний раз.
Реально не знаю, что делать с деньгами)))
Спасибо.

[ZZZhanna]

а на 84 счете сколько? Кредиторская задолженность погашена абсолютно вся?
Деньги на счете еще не прибыль, подлежащая распределению.

[Свечков]

а сальдо по 84 счету еще не деньги.Если вся распределенная прибыль выплачена, то речь идет о распределении между участниками оставшегося имущества. НДФЛ участники конечно должны заплатить. При этом есть возможность применить имущественный вычет.

[Аноним]

На 84 убыток. НДФЛ мы обязаны за них перечислить или они сами? 13%. И какой код дохода.
Сижу и баланс ликвидационный составить не могу и деньги не знаю как перечислить.
Кредиторки нет.

[ZZZhanna]

На 84 убыток.

Кредиторки нет.

а что есть в пассиве баланса? УК сколько?

[Аноним]

ZZZhanna, По балансу у нас так:
Актив:
Денежные средства - 101 т.р.
Дебиторка - 24 т.р. (надо списать на убытки????)

Пассив:
УК - 10 т.р.
84 счет - 115 т.р.

По ОСВ:
- Д 51 - 101 т.р.
- Д 68 - 24 т.р. (висит сто лет).
- К 80 - 10 т.р.
- К 84.01 - 1978
- Д 84.02 - 1863

Мои мысли сначала списываем дебиторку:
Д90.02 К 68 - 24 т.р.
Д 90.09 К 90.02
Д 99.01 К 90.09
Д 84.02 К 99.01

Соответственно станет:
Д 51 - 101 т.р.
К 80 - 10 т.р.
К 84.01 - 1978
Д 84.02 - 1887

10000 выдать как УК, а остальное как дивиденды сделать?

[ZZZhanna]

На 84 убыток.

- К 84.01 - 1978
- Д 84.02 - 1863

это прибыль вообще-то получается, если субсчета свернуть.

[Аноним]

ZZZhanna, подскажите какой код доходы на выплату 10 т.р.
Не могу сообразить. Или ее вообще в 2ндфл не показывать?
И еще я должна подоходный удержать? Или пусть участник сам подает 3ндфл?
Спасибо!

[ZZZhanna]

Или ее вообще в 2ндфл не показывать?

показывать

я должна подоходный удержать?

обязательно.
код 1010

[Аноним]

То есть возврат Уставного капитала - это тоже дивиденды?
Спасибо.

[ZZZhanna]

речь же про прибыль шла.

[Аноним]

Если свернуть сальдо по 84, то получается прибыль и остается 10тр. УК.
Или всю сумму отнести на дивиденды нужно было? Реально не могу понять.

[Аноним]

91 т.р. дивиденды - это я понимаю 13 % подоходного и 1010 код.
а выдача УК 10 т.р. - вообще где-то отражается?