Списание з/платы и Налогов он нее на себестоимость на производстве

[Dorota]

Добрый день форумчане!!!
Компания занимается производством проектных работ по разным объектам.
Уточните пожалуйста как списывать налоги от з/платы управленческого состава предприятия и Инженеров.
Как я бы стала делать(если что поправьте):
на 26 счет списываем з/пл и налоги ,сборы -Управленчиский состав (бухгалтер,директор .менеджер)
а на 20 счет относим з/пл и налоги о з/пл Инженеров, затем 20 закрываем пропорционально закрытым работам в отчетном периоде.
Но проводки по налогам идут одной суммой, не дробятся по сотрудникам. Как в итоге учесть на счетах 20 и 26.
Буду всем ответившим признательна!!!

[Свечков]

Но проводки по налогам идут одной суммой, не дробятся по сотрудникам. Как в итоге учесть на счетах 20 и 26.

Регулировщика надо, который их будет по разным счетам распределять. Или светофор

[olga-osina]

Но проводки по налогам идут одной суммой, не дробятся по сотрудникам. Как в итоге учесть на счетах 20 и 26.

пропорционально зарплате отнесите

[Dorota]

пропорционально зарплате отнесите

olga-osina, Спасибо огромное!
Еще вопрос: Все налоги и взносы от з/пл пропрорционально списываем (ФСС,ФССот НСл,ПФР,ФФОМС, НДФЛ) или есть те которые сразу списываем не дробя?

[Татьяна- Васильевна]

Как у Вас отражено в УП? Как все опишите, так и будет, это основной ЛНА. Можно написать, на производство отнести прямы затраты сч.20 ( в т.ч. ЗП + налоги основного производственного персонала). ЗП управленцев отнести на сч.26. Это удобно во всех отношениях. Дробить тогда ничего не придется.

[Dorota]

Регулировщика надо, который их будет по разным счетам распределять. Или светофор

Свечков, О..Да это мысль))))

[Dorota]

Как у Вас отражено в УП? Как все опишите, так и будет, это основной ЛНА. Можно написать, на производство отнести прямы затраты сч.20 ( в т.ч. ЗП + налоги основного производственного персонала). ЗП управленцев отнести на сч.26. Это удобно во всех отношениях. Дробить тогда ничего не придется.

Татьяна- Васильевна, Дробить все равно надо так как налоги управленцев и производственником идут одной суммой...
Т.е Вы хотите сказать, если есть незаверщенка по объекту то зарплату и вносы на 20-списывать полностью???

[olga-osina]

если есть незаверщенка по объекту то зарплату и вносы на 20-списывать полностью???

на 20 счете учитываете зарплату и страховые взносы с зарплаты основного персонала (ваши инженеры) по объектам. затраты, собранные на 20 счете, в момент реализации списываются на 90 счет. затраты по незавершенным объектам, остаются на незавершенке.

[Dorota]

на 20 счете учитываете зарплату и страховые взносы с зарплаты основного персонала (ваши инженеры) по объектам. затраты, собранные на 20 счете, в момент реализации списываются на 90 счет. затраты по незавершенным объектам, остаются на незавершенке.

olga-osina, Это я поняла... но по з/пл и взносам на 20-все-таки списываются полностью или все таки мы списываем з/пл и взносы пропорционально сданным объектам???

[olga-osina]

Дт 20 Кт 70, 69 - вся зарплата и взносы основного персонала
Дт 90 Кт 20 - себестоимость сданных объектов
остаток по Дт 20 - это себестоимость незавершенных объектов

или я не поняла Вашего вопроса...

[Татьяна- Васильевна]

пропорционально сданным объектам

Вы правильно мыслите. Но я не понимаю, почему нельзя учитывать налоги раздельно??? Вы задайте вопрос по программе в соответствующей теме. Или, уж если совсем плохо (с программой) делите в Exelle. Я так рассчитываю стоимость одного заказа: распределяю ФОТ (согласно н/ч) + налоги, материалы идут прямыми (что у Вас, определите сами), а вот все накладные расходы, непосредственно относящиеся к прямым делю в пропорции от ФОТ. Таким образом на сч.20 собираются прямые, а на счете 26 управленческие (про 23 и 25 не пишу). Внутри сч.20 распределяю прямые по заказам. Как Вы считаете незавершенку??

[Dorota]

Вы правильно мыслите. Но я не понимаю, почему нельзя учитывать налоги раздельно??? Вы задайте вопрос по программе в соответствующей теме. Или, уж если совсем плохо (с программой) делите в Exelle. Я так рассчитываю стоимость одного заказа: распределяю ФОТ (согласно н/ч) + налоги, материалы идут прямыми (что у Вас, определите сами), а вот все накладные расходы, непосредственно относящиеся к прямым делю в пропорции от ФОТ. Таким образом на сч.20 собираются прямые, а на счете 26 управленческие (про 23 и 25 не пишу). Внутри сч.20 распределяю прямые по заказам. Как Вы считаете незавершенку??

Татьяна- Васильевна, Судя по тому что Вы написали ..так же по заказам распределяю расходы..Списываю пропорционально сданным заказам..
как только сдадим полностью работу списываю незавершонку с 20 (зп/л+взносы+субподряд).

[Dorota]

Дт 20 Кт 70, 69 - вся зарплата и взносы основного персонала
Дт 90 Кт 20 - себестоимость сданных объектов
остаток по Дт 20 - это себестоимость незавершенных объектов

или я не поняла Вашего вопроса...

olga-osina, Да проводки верные..Вообщем на 90счет с 20 списываем пропорционально все затраты(з/пл,взносы,субподряд) , относящиеся к конкретному объекту. Я так делаю. Верно?

[olga-osina]

Да проводки верные..Вообщем на 90счет с 20 списываем пропорционально все затраты(з/пл,взносы,субподряд) , относящиеся к конкретному объекту. Я так делаю. Верно?

ну, да

[shoka]

Уважаемые Клерки, подскажите пожалуйста, а если есть работники, которые так или иначе участвуют и в производственном процессе и в торговле - их зарплату с налогами можно на 26 (и для НУ как косвенные) и в полной сумме списывать в расход текущего периода, если это в учетной политике прописать или нет?