Январь,
Объясните мне, по какой статье НК РФ можно оштрафовать, если бухгалтер, не искажая базу по НДС (аванс закрылся на конец квартала) не выписал счет-фактуру на аванс, который авансом быть перестал, и стал отгрузкой?
 |
Январь,
Объясните мне, по какой статье НК РФ можно оштрафовать, если бухгалтер, не искажая базу по НДС (аванс закрылся на конец квартала) не выписал счет-фактуру на аванс, который авансом быть перестал, и стал отгрузкой?
Вам заняться что ли нечем? Выдали, отразили, забыли. Всё.Сообщение от Fraxine
Fraxine,
Вам придется все же оставить счет-фактуру на аванс, потому что вы ее уже выписали, и делать все эту тягомотину с записью в книгу покупок авансовых счетов-фактур.
Соглашусь, потому что действия бухгалтера той стороны мало предсказуемы.
За отсутствие счетов-фактур, когда они должны быть (НК ст. 120, КоАП ст. 15.11) И там не ни словечка про то, что "если НДС закрылся" и т.п.)
Бухгалтерский учет какое отношение имеет к налоговому документу? Коапп 15.11?
Статья 120 НК РФ там да, не конкретизировано, каких счетов-фактур.
Заказчик согласен вернуть нам авансовый счет-фактуру и сделать вид, что ничего пока не было.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Но деньги то были? Придется тогда возвращать аванс заказчику по письму, потом либо получать освобождение от НДС, либо получать деньги на другое ИП или юр лицо, которое работает без НДС, лучше чтобы оно было и разделить эти финансовые потоки.
Хорошо, не трогаем авансовый документ. Делаю сейчас сч-фактуру на всю сумму, а счет только на остаток или как?
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Можно только на остаток.
Fraxine, все не прочла((( но...может вернуть аванс текущим периодом,в июле получить освобождение от НДС и получить полный расчет уже без НДС?
1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...
Ну так на основании этого документа должна быть сделана бухгалтерская проводка, значит вполне себе первичный документ.
Для Fraxine не актуально, потому как ИП
Документ первичный, но только налоговый.
1. Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.
3. Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания.
Как-то мне не кажется исчисление НДС фактом хозяйственной жизни.
Если на основании делаются бухгалтерские проводки?
нет, заказчик хочет уже на днях полностью расплатится и закрыть договор, плюс они "дали" (наличкой, только не спрашивайте как это у них получилось) 25 тысяч на НДС. В общем, думаю, что такой вариант не пройдет.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
В законе то сказано про факт хозяйственной жизни, а про водку ничего не сказано.Скользко, конечно, у нас налоговый учет законодательно не выделен.
Увеличение/уменьшение обязательств перед бюджетом не факт хоз.жизни?
Не, я согласна, что всё относительно и за уши притянуто, но нервотрепку получить можно.
То есть у вас еще и нарушение кассовой дисциплины будет? Или это внесено на расчетный счет под другим соусом и дебиторка повиснет в 25 тысяч?
Тогда считаем все по полной.
А как вы думаете, за отсутствие счетов -фактур, можно привлечь и по Коапп и НК РФ сразу?
Можно получить нервотрепку только на выезде, на камералке не видно авансов, но им обычно некогда, они пулей залетают и пулей вылетают, и уже знают, что и где взять, это если не накопают ничего, тогда будут привязываться, 95-97% доначислений по выезду - фирмы-однодневки в учете НДС.
это внесено в кошелек ИП и нигде не проходит, но дали именно "на НДС" и переигрывать не будут.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
То есть дебиторка будет на 25 тысяч?
да нет, не будет, это заказчик на воспомоществование подарил.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Поняла. Хороший заказчик. Только бы неплохо разделить потоки с НДС и без НДС.
Ну да, именно поэтому и можно нарушать. Но с учетом общих тенденций по усилению администрирования и пополнения бюджета, и это "некогда" может прекратиться.
Штрафовать скорее по НК, но теоретически и КоАП может всплыть
да нет там никаких потоков, есть один договор на одну сумму, с которой придется НДС заплатить, а все остальное в параллельной реальности прошло
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
какой хороший заказчик))), тогда и голову ломать не о чем-выставляйте с/ф на аванс,потом на реализацию (аванс в покупки) и не забудьте сдать декларацию по НДС...
1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...
Хоть как администрируй, без выезда авансы не видно, есть дебиторка у компаний по покупателям.
В общем, сейчас я сегодняшним числом:
1. Делаю акт на всю сумму по договору.
2. Выставляю счет на остаток суммы.
3. Выставляю стандартную счет-фактуру на всю сумму. Можно счет-фактуру выставить 24.06 если оплата будет позже, но точно до 30.06?
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Я про других хороших заказчиков, которые могу в скором времени быть.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием