Ошибочный учет реализации и оплаты в валюте по разным договорам

[Nikushka]

Здравствуйте!

Подскажите пожалуйста как быть в такой ситуации:
Есть иностранный покупатель, продаем ему товар по экспортному контракту, от него получаем валютную выручку.
С этим покупателем у нас заключено 2 контракта, один - относительно старый, по нему поставка и расчеты уже не ведутся и один новый - этого года, все отгрузки и расчеты идут по новому контракту.
В 1 квартале этого года при проведении операции Реализации в 1С ошибочно был выбран старый контракт, а при проведении оплаты от ин.покупателя - новый контракт (нужно было во всех операциях выбирать новый контракт). В результате реализация и оплата учитывались по разным контрактам(. Ошибку вовремя не заметили, был сдан налог на прибыль за 1 квартал.

Можно ли перезачесть реализацию со старого контракта на новый, во 2 квартале, например операцией Корректировка долга? Будут ли при этом адекватно отражены курсовые разницы?
Если этим путем нельзя идти тогда что делать? Беспокоит налог на прибыль.

[uuzv]

Т.е. у вас зависла и дебиторка и кредиторка по одному контрагенту, но разным контрактам?

[Майра]

ИМХО, лезть в 1кв и переделывать правильно

[Аноним]

Адекватно КР отражены не будут, вы завысили сумму долга, соответственно, КР и в +, и в - отражены неправильно, ну и база тоже. А если вы еще и авансы платите, то и размер этих платежей изменится. А почему вы КР сами не пересчитаете? Хотя бы знать будете, переплатили налог или наоборот.

[Nikushka]

Т.е. у вас зависла и дебиторка и кредиторка по одному контрагенту, но разным контрактам?

да

[Nikushka]

Адекватно КР отражены не будут, вы завысили сумму долга, соответственно, КР и в +, и в - отражены неправильно, ну и база тоже. А если вы еще и авансы платите, то и размер этих платежей изменится. А почему вы КР сами не пересчитаете? Хотя бы знать будете, переплатили налог или наоборот.

Пересчитала уже, получается прибыль прилично увеличится если перепровести в 1кв все как нужно. Налог на прибыль увеличится, придется доплатить его+пени(. Не хотелось бы менять отчетность 1 квартала, вот думаю как это сделать во 2м...

[Аноним]

А ваши покупатели получали на руки товарную накладную или у вас таможенное оформление? Если ТН и ваш покупатель ее подписал,а старый договор еще в действии, тогда можно подписать акт взаимозачета 2-м кварталом. А вот если у вас ДТ и в ней правильный контракт указан, и он же в их поручениях на перевод, то налицо техническая ошибка одной из сторон. Акт взаимозачета отвлечет внимание, приведет ОСВ в соответствие с декларациями, обеими, но прав от этого не прибавится.

[Nikushka]

А ваши покупатели получали на руки товарную накладную или у вас таможенное оформление? Если ТН и ваш покупатель ее подписал,а старый договор еще в действии, тогда можно подписать акт взаимозачета 2-м кварталом. А вот если у вас ДТ и в ней правильный контракт указан, и он же в их поручениях на перевод, то налицо техническая ошибка одной из сторон. Акт взаимозачета отвлечет внимание, приведет ОСВ в соответствие с декларациями, обеими, но прав от этого не прибавится.

У нас таможенное оформление экспорта и как вы правильно заметили - верный контракт указан в ДТ и поручениях на перевод. Если все же доначислить курсовые во 2 квартале и учесть уже этот доход во 2 квартале чем это грозит? Я так понимаю если во время проверки выездной докопаются - будут начислены пени и все? Или штраф тоже будет?

[Майра]

будут начислены пени и все?

да

Просто зачем считать вручную, если можно открыть период и прг все сама правильно пересчитает.