ООО на общей системе налогообложения:
1.НДС по ставке 0% был в 1,2,3,4кв.2015г.
2.не успели вовремя получить док-ты и сдали уточненные декларации с начислением ндс 18% за 1,2,3 квартал.
зарегистрировали в книге продаж сч.фактуры по ставке 0% с начислением с ндс 18% - 190259
поставили к зачету в книге покупок сч.фактуры поставщиков - 163349
заплатили ндс - 26910
3.Получили подтверждение ставки 0% за 2015г. после 180 дней в 1-м кв-ле 2016г.
4.При сдаче ндс за 1 кв.2016г. заполнили раздел 4 к возмещению
строка 020 налог. база ставка 0% - 1244362
строка 030 ставка 0% (документально подтверждена) - 191051
строка 040 сумма налога по операциям по ставке 0% ,которая не была подтверждена ранее - 190259
строка 050 сумма налога ,ранее принятая к вычету - 163349
строка 120 сумма налога к возмещению - 217961
5.в доп.листе книге продаж сторнировали сч.фактуры по ставке 0% с начислением с ндс 18% - 190259
в доп.листе книги покупок восстановили сч.фактуры , ранее принятые к возмещению - 163349
книга продаж заполнена по ставке 0% - 1244362
книга покупок это сч.фактуры поставщиков за 2015г. - 191051 + сч.ф ставка 18% 190259 = 381310
других операций у фирмы нет
Вопрос : при сдаче декларации идет две ошибки
1,27 занижение суммы НДС, подлежащей уплате в бюджет
- контрольное соотношение - гр.5 ст.110 р.3 + сумма ст.050 и 130 р.6 + сумма ст.060
по всем листам р.2 + сумма ст.050 р.4 + ст.080 р.4 =
[ст.260 + ст.270] р.9 + [ст.340 прил.1 к р.9 дНДС +
ст.350 прил.1 к р.9 дНДС - ст.050 прил.1 к р.9 дНДС -
ст.060 прил.1 к р.9 дНДС ]
если левая часть равенства < правой
163349.00>=-190258.70
1.28 завышение суммы НДС, подлежащей вычету
- контрольное соотношение -ст.190 р.3 + сумма стр.030 и 040 р.4 + ст.080 и 090 р.5 +
ст.060 р.6 + ст. 090 р.6 + ст. 150 р.6 = ст.190 р. 8 +
[ст.190 прил.1 к р.8 - ст.005 прил.1 к р.8]
если левая часть равенства > правой
381310.00<=217960.60
пробовали заполнять книгу покупок и продаж по -разному
убираешь одно соотношение , появляется другое
подскажите, пожалуйста !! очень срочно
программа 1С7.7
