Доброго дня!
Подскажите, пожалуйста!
При заполнении 6-ндфл за полугодие, если я оплатил ндфл авансом за 3 месяца в апреле, а за первый квартал за 3 месяца в январе, то по строке 070 (сумма удержанного налога) мне писать сумму за 6 месяцев (сколько оплатил фактически) или сумму за 5 месяцев (хотя я уплатил авансом за 6)? Заранее спасибо за ответ!
не бывает авансов по НДФЛ, поэтому и правильного ответа на Ваш вопрос нет.
Все деньги, уплаченные до фактической выплаты дохода физ. лицам, являются ошибочно перечисленными, т.к. уплата НДФЛ за счет средств налогового агента прямо запрещена Налоговым Кодексом. Постарайтесь так больше не делать, через некоторое время у налоговой дойдут руки до решения этих вопросов.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Здравствуйте! Пожалуй, не буду создавать новую тему.
У меня вопрос также касается 6-НДФЛ за полугодие.
Когда я сдавала за 1 квартал, то не было еще разъяснений по поводу зарплаты за март, выплаченной в апреле. Можно было в ключать в отчет за 1 квартал, можно было не включать. Я включила. То есть у меня последняя строка раздела 2 имеет следующие даты 31.03.2016 06.04.2016 07.04.2016
Теперь вышло письмо, в котором пояснено, что такую зарплату нужно включать в отчет того периода, когда она была выплачена. Как мне теперь быть? Включить эту строчку еще раз только теперь во второй квартал или пусть уж она остается в первом, во второй не включать. Или вообще подавать корректировку за первый квартал?
У кого-нибудь есть похожая ситуация? Заранее спасибо!!!
Здравствуйте, спасибо за ответ!Сообщение от ZZZhanna
Если зарплата 5 числа, то перечислять в бюджет я могу только, либо 5 либо 6 числа не раньше и не позже этих дат?
И второй вопрос, что писать в декларации за полугодие, как положено, а не как по факту уплачено и дальше оплачивать 5-го или 6-го?
не надо ничего делать еще раз, и корректировку не надо пока.
я и во 2 квартал включила зарплату за июнь, выплаченную в июле. Пока пришли положительные протоколы.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Я сделала так, в карточке все красиво и тишина.
На выездах штрафуют на 20% за перечисление НДФЛ за счет налогового агента.
я имела в виду, что скоро и по 6-НДФЛ начнут выявлять уплату за счет агента и штрафовать.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Сказ про конец 2016 года.
И наступит январь 2017 года. И сдадут 2 и 6 -НДФЛ за год. И попрет разница у тех, кто не заплатил все своим сотрудникам в декабре и отразил это за январь. И поставит ФНС задолженность по уплате НДФЛ физикам, и будет с них требовать оплатить, а юрикам выставит пени и штрафы за неисполнение обязанности налогового агента.
Это уже сказ про начало 2017
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Этот сказ мне поведал один сказочник из ФНС лет 5 назад, к комментариям по заполнению 2-НДФЛ. Актуально опять.
Давайте доживем до 2017 года, а там видно будет, что и как. Зачем пугать народ и так страшилок много.
"Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!
Здравствуйте, вопрос ещё актуален!
Если зарплата 5 числа, то перечислять в бюджет я могу только, либо 5 либо 6 числа не раньше и не позже этих дат, то есть либо 5-го числа, раньше 5-го не могу, потому что заранее нельзя и после 6-го не могу, потому что будет штраф за несвоевременно уплаченный налог, правильно я понимаю?
И второй вопрос, что писать в декларации за полугодие, как положено, а не как по факту уплачено и дальше оплачивать 5-го или 6-го?
да
это уже ваш выбор
вероятность выездной по НДФЛ очень мала
В декларации писать надо как положено.
"Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!
напишите как положено - засчитают что не уплачено и снимут еще раз. Я бы попробовала заполнить как уплачено (там все равно пока программа проверяет ) может она проглотит? И впредь не платить заранее
Большое спасибо всем за оперативный ответ и советы!
Уважаемые участники, помогите, плиз. Про отражение в бух.учете не ясно. Если зарплата начислена за май и июнь 2016 г., но не выплачена на конец июня. Мы должны отражать в бух.учете задолженность в бюджет НДФЛ или нет? А, следовательно, удержать его, т.е сделать проводку Д70-К68. Или в ведомостях должен стоять нулевой налог до момента выплаты зарплаты?
не путайте бухучет с налоговым. В бухучете начисляйте и з/п, и НДФЛ одним и тем же месяцем, так что по бухучету будет у Вас висеть и задолженность по з/п перед сотрудниками (на сч.70), и по НДФЛ перед налоговой (на сч.68). Проводку Д70-К68, конечно, делайте.
Спасибо большое!
Чтобы не плодить темы спрошу тут.
Во 2 квартале, з/п начислялась, но не выплачивалась (знаю, что это плохо, но так получилось - денег не было вообще ни на р/с, ни в кассе).
Как правильно заполнить 2 раздел?
(раздел 1 заполню как в 1 квартале, т.к. больше ничего не прибавилось)
НАВЛАР,
В разделе 2 нечего вам заполнять (если и за март зарплату не выплачивали тоже)
А вот в разделе 1 заполняйте начисленный доход, исчисленный налог.
В другой теме есть мнение Генука, что в 1 разделе показывать только ту з/п и НДФЛ, который реально выплатили. И есть прецеденты, что такие расчеты принимали налоговые.
Тема http://forum.klerk.ru/showthread.php...1#post54680419 - страница 133 сообщение 3975-3976
это общепринятая практика, ничем не обоснованная и грубо искажающая бухучет.
ибо никаких долгов перед инспекцией до даты выплаты з/п работнику у организации нет.
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
вы привели цитату апрельскую. В то время сдавали 040=070
Теперь после письма ИФНС в 070 только то, что удержано на 30.06
Доброго дня!
Везде разная информация о версиях заполнения 6-НДФЛ за полугодие, прошу помочь разобраться:
РАЗДЕЛ 1 - заполняем нарастающим итогом
Мы берем показатели за первый квартал и прибавляем к ним показатели второго квартала?
Например строка 020 (сумма начисленного дохода) за 1 кв = 2 500 000 руб, а за 2 кв = 200 000 руб.
Получается, что в отчете за полугодие будет 2 500 000 + 200 000 = 2 700 000 руб.
И также действуем со строками 025-050, верно?
РАЗДЕЛ 2 - вот тут такой вопрос, здесь указываются конкретные даты и суммы. В отчёте за полугодие нужно оставлять данные из первого квартала?
Т.е. я имею ввиду что просто переносим сюда данные и 1 кв и ниже уже заполняем данные 2 кв., верно?
нет
вы сами ответили на свой вопрос:а раздел 2 заполняется поквартально
Спасибо за ответы!
Ещё два вопроса:
1. В разделе 1 у нас в строке 25 (дивиденды) стоит 2300 000 руб. Т.к. дивиденды выплачиваются 1 раз в первом квартале, верно ли я понимаю, что т.к. раздел 1 заполняется нарастающим итогом, то во всех остальных кварталах в отчете в этой строке будет одинаково стоять эта сумма?
Просто страшно как-то, а вдруг в налоговой подумают, что мы каждый квартал начисляем эту сумму
2. Раздел 2 я понял, что нужно заполнять только второй квартал - в связи с этим вопрос. У нас бухгалтер за май провел начисление з/п, но выплатить её - не выплатил (должен был перевести 10 июня). В итоге перевели 10 июЛя.
Получается что в отчете за полугодие в разделе 2 у меня будет всего 2 блока строк 100-140:
Первый
100 = 31.03.2016
110 = 11.04.2016
120 = 12.04.2016
130 = 50 000
140 = 6136
Второй
100 = 30.04.2016
110 = 10.05.2016
120 = 11.05.2016
130 = 50 000
140 = 6136
Третий
100 = 30.06.2016
110 = 10.07.2016
120 = 11.07.2016
130 = 50 000
140 = 6136
Поскольку перечисление было в июле, то третий блок нужно будет отразить в следующем квартале, верно?
верно
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием