по-Вашему, налоговая как-то по-другому трактует понятие "Нарастающий итог"?Сообщение от sirhc
- страшный сон бухгалтера
не бойтесь, если в течение налогового периода больше дивидендов не будет, то
по-Вашему, налоговая как-то по-другому трактует понятие "Нарастающий итог"?
не бойтесь, если в течение налогового периода больше дивидендов не будет, то
Задачка, блин, на математику.
2 человека, з/п по 15000р, НДФЛ 3900р., вычетов нет.
з/п начислена за 6 месяцев - строка 020
ндфл исчислен за 6 месяцев - строка 040
зарплата выплачена с января по апрель - ндфл удержан за 4 месяца - строка 070
строка 080 - не заполняю, т.к. сюда пишем то, что не можем удержать по каким-то причинам (или я опять что-то пропустила...)
Раздел 2 - строки 100 - это последнее число месяца з/п (у меня только з/п, больничных, отпускных... нету)
Скажите, что я все правильно понимаю и наши (приличных слов уже не осталось) законотворцы ничего нового не придумали.
а в разделе 2 где 4-я выплата? Там только три...
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Уважаемые коллеги, помогите решить вопрос.
Если я в 1 квартале при увольнении забыла перечислить НДФЛ и уплатила его только в апреле.
в 1 кв. естественно этот ндфл отражен в 1 разделе и во втором с датами.
Сейчас за полугодие - мне нужно где-ниб. отразить что этот налог перечислен?
Скажите, пожалуйста, должна ли сумма строки 040 1 раздела совпадать с суммой за полугодие по кредитовому обороту 68.1?
вы же уже отразили в первом квартале во втором разделе?
Да конечно отразила, но что-то сомнения закрались.
что вроде не только выплаты дохода надо отражать а и перечисление ндфл
ну так во 2 разделе оно и есть
в разделе 2 не отражаются фактические перечисления НДФЛ, в нем показывается удержанный и подлежащий перечислению налог, т.е. НДФЛ, который должен быть перечислен в установленный срок, а не тот, что Вы реально перечислили в бюджет
Скажите, пожалуйста, должна ли сумма строки 040 1 раздела совпадать с суммой за полугодие по кредитовому обороту 68.1?
полагаю, что может как совпадать, так и не совпадать. Не совпадет, если Вы, например, выплачиваете в июне отпускные за июль, начисляете в июне б/л, выплата по которому пройдет в июле.
да, в июне мы выплачивали июльские отпускные, соответственно, и ндфл исчислен и удержан, но проводка 70/68 не формируется ведь, она сформируется в июле. значит в июне останется только исчисленный налог за июнь и он же попадает в 040 строку.
вроде так. но у меня все равно оборот по кредиту больше, чем в строке 040
разобралась. конечно, больничные сюда не попадают июньские, выплаченные в июле и отпускные
Первая выплата была в 1 квартале (в расчете за 1 кв показана), и т.к. 2 раздел не нарастающим итогом, то ее в нем и не должно быть.
В остальном я все правильно посчитала?
У вас по строкам 110, 120 получается, что вы выплачиваете заплату за февраль, март и апрель в июне. Так?Задачка, блин, на математику.
2 человека, з/п по 15000р, НДФЛ 3900р., вычетов нет.
з/п начислена за 6 месяцев - строка 020
ндфл исчислен за 6 месяцев - строка 040
зарплата выплачена с января по апрель - ндфл удержан за 4 месяца - строка 070
строка 080 - не заполняю, т.к. сюда пишем то, что не можем удержать по каким-то причинам (или я опять что-то пропустила...)
Раздел 2 - строки 100 - это последнее число месяца з/п (у меня только з/п, больничных, отпускных... нету)
Скажите, что я все правильно понимаю и наши (приличных слов уже не осталось) законотворцы ничего нового не придумали.
"Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!
Так точно)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
