6-НДФЛ 2 кв.

[andersher]

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться с заполнением 6-НДФЛ на конкретном примере, а именно:
В организации аванс выплачивается 20-го, а з/п- 5-го числа. Сотрудник находится в ежегодном отпуске с 03.05.16.-31.05.16.
20.04.16. выдан аванс за апрель - 7000,00 (НДФЛ не перечислен в бюджет),
28.04.16. - выданы отпускные за май - 13 967,64,
28.04.16. перечислен НДФЛ с отпускных - 2 087,00
30.04.16 начислена з/п за апрель 17 300,00, НДФЛ - 2249,00 - не перечислен
31.05.16. Начислены отпускные за май - 16 054,64
05.06.16. будет выдана з/п за апрель - 8 051,00Я заполнила таким образом:
стр. 100 28.04.16. стр. 130 16 054,64
стр. 110 28.04.16. стр. 140 2 087
стр. 120 31.04.16.
стр. 100 30.04.16. стр. 130 17 300
стр. 110 05.06.16. стр. 140 2 249
стр. 120 06.06.16.
Спасибо. Надеюсь ваш ответ поможет всем, кто столкнулся с такой же ситуацией.

[Tukovka_Non]

100 28.04.16
110 28.04.16
120 04.05.16 (так как 31 апреля нет, а последний день выпадает на выходной)

100 30.04.16
110 05.05.16
120 06.05.16 06 - это ошибка или Вы выдаёте за апрель в июне? Если в июне, то 05.06 это выходной, так быть не может.

Строки 130 и 140 верно.

И вот это "31.05.16. Начислены отпускные за май - 16 054,64" не правильно. Начислен отпуск должен быть 28 апреля и налоги рассчитаны в этом же месяце.

[andersher]

Спасибо большое за ответ. Конечно 31 апр. нет. Это опечатка. Почему з/п не может быть выплачена 05.06? У розничного магазина нет выходных. Есть сменный график, поэтому у некоторых сотрудников 05.06. это рабочий день. С отпускными в мае вы абсолютно правы. Еще раз спасибо за ответ.

[Аноним]

При выдаче 05,06 з/платы за апрель - вы попадаете на пени по НДФЛ и штраф

[andersher]

Почему? НДФЛ перечислен в момент выдачи з/п., а она выдана 05.06.16. Если мой вариант не правильный, то когда надо выдать з/п за апрель, ведь в мае сотрудник физически не может ее забрать, а заранее НДФЛ заплатить нельзя. Жду вашего ответа. Спасибо.