Авансовый платеж по УСН доходы -расходы

[СЛ]

Авансовый платеж по УСН доходы -расходы, помогите расчитать. Скрины прилагаю

[gnews]

Скрины прилагаю

СЛ, скринов нет.


Считаете сумму доходов за 6 мес., сумму расходов за 6 мес. Вычитаете из первого второе:

Если сумма больше 0, умножаете её на ставку единого налога, получаете сумму авансового платежа к уплате за 6 месяцев.
Если платили аванс за 1 квартал, то сумму авансового платежа за 6 мес. уменьшаете на сумму, уплаченную за 1 кв.

Если сумма меньше 0, ничего не платите.

[СветланаП.]

Авансовый платеж по УСН доходы -расходы, помогите расчитать. Скрины прилагаю

СЛ, скринов нет.

Если сумма меньше 0, ничего не платите.

Добрый день.
Если =< 0 и наконец года, то не забудьте про минимальный налог 1%.

[Snegoorka]

Добрый день! ООО УСН 15%
По итогам 2011г. 1%=2724р, а Д-Р=-12802,61. 1% - 15% я могу принять в расходы в следующих налоговых периодах. Я могу принять в расходы 2724р.? Могу я как-то убыток 2011г. использовать для исчисления налога будущих периодов?

[mvf]

Налоги в расходы не включаются.

[Над.К]

mvf, речь ведь не о налоге. А о разнице между минимальным и единым. Она как раз в данном случае равна минимальному налогу

Snegoorka, учеть можно. Для таких случаев даже есть строка в справочном разделе после Раздела 1 книги ДиР

[Snegoorka]

Snegoorka, учеть можно. Для таких случаев даже есть строка в справочном разделе после Раздела 1 книги ДиР[/QUOTE]

Спасибо! Про разницу поняла. А убыток (-12802,61) я отражаю в III разделе КУДиР и могу учесть в расходы?

[Аноним]

А убыток (-12802,61) я отражаю в III разделе КУДиР и могу учесть в расходы?

Убыток вы можете учесть в расходах в течение 10 лет, если по окончании года ваша налоговая база больше нуля.

[Snegoorka]

Спасибо огромное за ответы!

[Snegoorka]

Snegoorka, учеть можно. Для таких случаев даже есть строка в справочном разделе после Раздела 1 книги ДиР]

030 Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой
исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период

Если я с 2011 года не ставила разницу в расходы, я могу в этом году ее принять? Или в этом году я могу принять только за 2015 год?

[Над.К]

Только за 2015 можно указать в книге за 2016 год
А прошлые суммы должны указываться в книгах за прошлый год. И увеличивать убыток тогда

[Snegoorka]

Я все поняла. Спасибо большое!