уплата налогов усн+енвд

[cap4ik]

Здравствуйте. помогите пожалуйста с вопросом.
у меня есть торговая точка и оказание услуг. соответственно енвд+усн. открыт с 12.02.16
-уплата по енвд до 25, декларация до 20 числа. у меня вышло 12 200 руб
- усн аванс за квартал - до 25 числа. у меня вышло 9 900
эти суммы не перечислены.
17.07 уплачены фиксированный взнос 15 000
1. могу ли я его вычесть из уплаты по енвд и часть из уплаты по усн???
я хотел перейти на патент (изначально ошиблись с выбором енвд), предварительно по максимуму оптимизировать налоговые платежи за этот период.
2. в первом квартале у меня енвд вышло 700 руб., фиксированных платежей в пфр 2800. можно ли куда нибудь зачесть разницу?

[бух2007]

1. могу ли я его вычесть из уплаты по енвд и часть из уплаты по усн???

Можно из ЕНВД частично, при условии, что у Вас нет наемных сотрудников. И вычесть надо непосредственно в декларации. Если не сделали так - сдайте уточненку.
УСН уменьшить нельзя. Взносы в июле уменьшают авансы за 9 мес.

я хотел перейти на патент (изначально ошиблись с выбором енвд),

уверены что патент дешевле будет?

в первом квартале у меня енвд вышло 700 руб., фиксированных платежей в пфр 2800. можно ли куда нибудь зачесть разницу?

Если взносы уплачены до 20.04 и если у Вас нет наемных сотрудников, то можно. Но естественно надо было все это отразить в декларации. Если не отразили, сдайте уточненку. Просто так, посчитав в уме, уменьшить нельзя.

[cap4ik]

да, все в декларации отражено. без сотрудников.
какие последствия будут, если я сейчас аванс по усн не уплачу, а за девять месяцев приму к вычету данную разницу? начислят пени? но я так понимаю они не существенны по сумме будут.

[бух2007]

начислят пени?

да

да, все в декларации отражено.

Если там все отражено, тогда к чему Ваши вопросы?

-уплата по енвд до 25, декларация до 20 числа. у меня вышло 12 200 руб

12200 это уже с учетом того, что в декларации отражен взнос, уплаченный 17.07?

[cap4ik]

к тому, что не ясно - уплата за налоговый период, т.е. до 30.06 или до момента подачи декларации, т.е. 20.07.
я считал, что до момента срока декларации. потом запутался и решил у знающих спросить.

12200 это уже с учетом того, что в декларации отражен взнос, уплаченный 17.07? - нет, взнос еще не отражал, декларацию еще не сдал.

[cap4ik]

и все таки, я разницу с фиксированного платежа (остаток после учета в енвд) смогу учесть в усн? но придется потом заплатить пени, верно?

[бух2007]

к тому, что не ясно - уплата за налоговый период, т.е. до 30.06 или до момента подачи декларации, т.е. 20.07.
я считал, что до момента срока декларации. потом запутался и решил у знающих спросить.

Было до 30.06. Но недавно Минфин поменял свою позицию и теперь при ЕНВД можно до дня сдачи. По УСН их позиция пока не менялась и там только до конца периода.

[бух2007]

я разницу с фиксированного платежа (остаток после учета в енвд) смогу учесть в усн?

да.
Пени будут, если аванс за полугодие не заплатить. Но ИМХО лучше пени заплатить, чем отдать им сейчас живые деньги.

[cap4ik]

Спасибо большое за ответ и за оперативность, выручили. я тоже про деньги именно так же думаю.

[cap4ik]

подскажите пожалуйста такой момент. как мне на данном этапе перейти с енвд на патент?
подать заявление на прекращение по енвд? потом подать заявление на патент? как обойти то, что только с нового года можно перейти на патент?